Отчёт о движении денежных средств по иностранным счетам (читает 1)

[agilebox]

Тут обсуждаем вопросы по отчёту по движению денежных средств (ОДДС) по зарубежным счетам.

Спойлер: Обмен финансовой информацией с Россией

Страна​	Комментарий​
Австралия​	с 2018.06​
Азербайджан​	с 2018.12​
Албания​	с 2022.07​
Андорра​	с 2018.06​
Антигуа и Барбуда​	с 2018.12​
Аргентина​	с 2018.06​
Армения​	с 2020.04 автоматический обмен СНГ​
Аруба​	с 2018.12​
Багамы​	с 2018.12​
Барбадос​	с 2018.06​
Бахрейн​	с 2018.12​
Беларусь​	с 2020.04 автоматический обмен СНГ​
Белиз​	с 2018.06​
Бразилия​	с 2018.06​
Бруней​	с 2022.07​
Вануату​	с 2018.12​
Гана​	с 2019.12​
Гонконг​	с 2018.12​
Гренада​	с 2018.12​
Гренландия​	с 2018.06​
Доминика​	с 2019.12​
Израиль​	с 2019.12​
Индия​	с 2018.06​
Индонезия​	с 2018.06​
Исландия​	с 2018.06​
Казахстан​	с 2020.04 автоматический обмен СНГ​
Камерун​	с 2024.12​
Катар​	с 2018.12​
Кения​	с 2025.12​
Китай​	с 2018.06​
Колумбия​	с 2018.06​
Корея, Республика​	с 2018.06​
Коста-Рика​	с 2018.06​
Кувейт​	с 2018.12​
Кыргызстан​	с 2020.04 автоматический обмен СНГ​
Кюрасао​	с 2018.06​
Ливан​	с 2018.06​
Лихтенштейн​	с 2018.06​
Маврикий​	с 2018.06​
Макао​	с 2018.12​
Малайзия​	с 2018.06​
Мальдивы​	с 2022.12​
Маршалловы острова​	с 2018.12​
Мексика​	с 2018.06​
Молдова​	с 2020.04 автоматический обмен СНГ​
Монако​	с 2018.12​
Монголия​	с 2025.12​
Монтсеррат​	с 2018.06​
Науру​	с 2018.06​
Нигерия​	с 2020.12​
Ниуэ​	с 2024.12​
Новая Зеландия​	с 2018.06​
Норвегия​	с 2018.06​
Объединенные Арабские Эмираты​	с 2018.12​
Оман​	с 2022.12​
Острова Кука​	с 2018.06​
Пакистан​	с 2018.06​
Панама​	с 2019.12​
Папуа Новая Гвинея​	с 2025.12​
Перу​	с 2022.07​
Руанда​	с 2024.12​
Самоа​	с 2018.06​
Сан-Марино​	с 2018.06​
Саудовская Аравия​	с 2018.06​
Сейшелы​	с 2018.06​
Сен-Мартен​	с 2025.12​
Сенегал​	с 2025.12​
Сент-Винсент и Гренадины​	с 2018.06​
Сент-Китс и Невис​	с 2018.12​
Сент-Люсия​	с 2018.06​
Сингапур​	с 2018.06​
Таджикистан​	с 2020.04 автоматический обмен СНГ​
Таиланд​	с 2025.12​
Тринидад и Тобаго​	с 2025.12​
Турция​	с 2020.12​
Уганда​	с 2025.12​
Уругвай​	с 2018.06​
Фарерские острова​	с 2018.06​
Чили​	с 2018.06​
Эквадор​	с 2022.07​
Южная Африка​	с 2018.06​
Ямайка​	с 2024.12​
Япония​	с 2018.06​

 

[agilebox]

заполняю отчет уже по новым правилам
ранее требовалось писать в 1000 ед валюты - 2 доллара - писал как 0
в этом году - писать 2 или 0?
оба варианта не оптимальны - напишешь 2 - откуда появились?
напишешь 0 - на округление уже не спишешь

Для начала проверить надо ли вообще отправлять отчёт, если страна обменивается финансовой информацией с РФ и оборот/остатки меньше 600 тыс рублей, то отчёт не обязательно отправлять. Нет обязанности - нет проблемы!
Далее, если всё таки надо, то подал бы как есть по документам из банка. Потом, если возникнут вопросы у налоговой, то предоставить документы и ссылку на правила заполнения отчёта, сказать что по старым правилам заполнял так, по новым - вот так.

 

[UnembossedName]

А кто-то подавал пустой отчет?

 

[agilebox]

А кто-то подавал пустой отчет?

А зачем?
Если как формальность - чтобы не получить штраф за неподачу - то вроде на сайте налоговой есть автоматические проверки, думаю что совсем пустой не пропустят.
Если нет желания раскрывать доходы, то налоговая всё равно сможет отправлять индивидуальные запросы с требованием предоставить документы по каждому счёту.

 

[UnembossedName]

А зачем?
Если как формальность - чтобы не получить штраф за неподачу - то вроде на сайте налоговой есть автоматические проверки, думаю что совсем пустой не пропустят.
Если нет желания раскрывать доходы, то налоговая всё равно сможет отправлять индивидуальные запросы с требованием предоставить документы по каждому счёту.

Не, у меня есть счет, по которому я отчитывался, в 2024 году по нему движений не было. Все почти вывел в прошлом году, но закрывать не стал.

 

[agilebox]

в 2024 году по нему движений не было.

Ну тогда просто нули указать в графах поступления/траты. И остаток на начало/конец года.

 

[rebelion76]

Ну тогда просто нули указать в графах поступления/траты. И остаток на начало/конец года.

Да, я так и делал в прошлом году за 23-й, и в позапрошлом за 22й. Один счет вообще 0 0 0 0 оба раза.

 

[UnembossedName]

Я забыл, что у меня IB конвертнул юани в баксы, так что пришлось подавать ненулевой ОДДС

Более того неделю назад не принимал, писал какую-то странную ошибку, на языке понятном для айтишников ФНС. Но там был намек на какие-то личные данные, я посмотрел в свой профиль/паспортные данные, у меня было 2 обязательных поля не указано (дата регистрации по месту жительства и код подразделения).
Подал заявление об обновлении данных, За несколько рабочих дней его обработали.
После этого отчет о движении денежных средств отправился.

 

[SergeChel]

Для начала проверить надо ли вообще отправлять отчёт, если страна обменивается финансовой информацией с РФ и оборот/остатки меньше 600 тыс рублей, то отчёт не обязательно отправлять. Нет обязанности - нет проблемы!

довольно много историй про то, как налоговая сразу выставляет штраф за непредоставление информации несмотря на отсутствие обязательств в предшествующих годах. Не нравится - оспаривай.

 

[owner]

Кратко история: в 2017 году открыл карту (и соответственно счет) в банке одной европейской страны, зачисления были тоже только в 2017 году. Подал отчет об открытии в налоговую и каждый год подавал отчеты о движении, все было нормально. В 2021 году банк прислал письмо что в январе 2022 будет закрывать мой счет. После закрытия я подал заявление о закрытии в налоговую, но подать отчет о движении за 2022 год забыл...

Сегодня получил письмо из налоговой, что я не подал отчет о движении за 2022 год. Пишут что необходимо предоставить документы подтверждающие сумму зачисления (списания) средств. Документов таких у меня нет, доступа в интернет банк тоже нет. Ранее все отчеты о движении подавал просто в виде цифр, без каких-то приложений. Заполнил отчет за 2022 год онлайн, завтра (или на следующей неделе) надо будет позвонить в налоговую узнать что им нужно.

Может у кого-то было подобное? Что делать если нет никаких подтверждений, есть только скрин где указанна 0 сумма и номер счета.

 

[agilebox]

Пишут что необходимо предоставить документы подтверждающие сумму зачисления (списания) средств.

Что делать если нет никаких подтверждений, есть только скрин где указанна 0 сумма и номер счета.

Попробуйте сначала скрины предоставить, может им этого будет достаточно. Если продолжит требовать документы из банка и Вы их не дадите, то насколько я помню штраф 300 рублей.

 

[agilebox]

Недавно узнал что в декабре Узбекистан присоединился к автоматическому обмену финансовой информацией в рамках СНГ. Поэтому решил добавить в шапку таблицу со всеми странами с которыми есть обмен.

 

[Mariia_]

Недавно узнал что в декабре Узбекистан присоединился к автоматическому обмену финансовой информацией в рамках СНГ. Поэтому решил добавить в шапку таблицу со всеми странами с которыми есть обмен.

http://publication.pravo.gov.ru/document/0001202412200060?index=3
Почему тогда Армению добавили в Перечень стран с обменом, если она как обмен внутри СНГ проходила?

 

[agilebox]

Почему тогда Армению добавили в Перечень стран с обменом, если она как обмен внутри СНГ проходила?

Разные форматы передаваемой информации (язык, количество пунктов в отчёте). Армения теперь будет в обоих форматах передавать.

 

[Mariia_]

Разные форматы передаваемой информации (язык, количество пунктов в отчёте). Армения теперь будет в обоих форматах передавать.

Не поняла про какое количество пунктов и в каком отчете?

 

[agilebox]

Не поняла про какое количество пунктов и в каком отчете?

Налоговые обмениваются данными = я называю это отчётом. (Хотя не надо было, слово отчёт в этой теме уже используется для ОДДС)
При обмене указывают информацию:
1) "по задекларированным доходам в виде: дивидендов, процентов, роялти и иных доходах, полученным юридическими и физическими лицами, а также уплаченным налогам. "
2) "Кроме того, в рамках обмена передается информация о движимом и недвижимом имуществе юридических и физических лиц и уплаченных налогах в отношении такого имущества."
Я называю это пунктами в отчёте.

 

[Mariia_]

Недавно узнал что в декабре Узбекистан присоединился к автоматическому обмену финансовой информацией в рамках СНГ. Поэтому решил добавить в шапку таблицу со всеми странами с которыми есть обмен.

По Узбекистсану нужно подавать ОДДС при обороте/остатке менее 600 тр за год? Он же не входит в ЕАЭС и налоговая про обмен по правилам СНГ вроде ничего не говорила в части ОДДС: https://www.nalog.gov.ru/rn77/fl/interest/otfl_dvsredstv/

 

[agilebox]

По Узбекистсану нужно подавать ОДДС при обороте/остатке менее 600 тр за год? Он же не входит в ЕАЭС и налоговая про обмен по правилам СНГ вроде ничего не говорила в части ОДДС: https://www.nalog.gov.ru/rn77/fl/interest/otfl_dvsredstv/

Цитата с Вашей ссылки:
"Физическое лицо не представляет налоговым органам отчет о движении денежных средств и иных финансовых активов по своему счету (вкладу), открытому в банке или иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, при соблюдении следующих условий:
1) банк или иная организация финансового рынка расположены на территории государства - члена ЕАЭС или на территории иностранного государства, которое осуществляет обмен информацией в соответствии с Многосторонним соглашением компетентных органов об автоматическом обмене финансовой информацией от 29 октября 2014 года или иным заключенным с Российской Федерацией международным договором, предусматривающим автоматический обмен финансовой информацией
2) общая сумма денежных средств, зачисленных на указанный счет (вклад) (списанных с указанного счета (вклада)) за отчетный год, не превышает 600 000 рублей или сумму в иностранной валюте, эквивалентную 600 000 рублей*, либо остаток денежных средств на указанном счете (вкладе) по состоянию на конец отчетного года не превышает 600 000 рублей или сумму в иностранной валюте, эквивалентную 600 000 рублей*, если в течение отчетного года зачисление денежных средств на указанный счет (вклад) не осуществлялось."

То есть формально подавать ОДДС о мелких счетах с мелкими оборотами в Узбекистане не обязательно.

 

[agilebox]

Я для себя решил что подавать ОДДС буду в любом случае. Ибо подать проще, чем потом доказывать налоговой что подавать не обязан.

 

[Mariia_]

Цитата с Вашей ссылки:
"Физическое лицо не представляет налоговым органам отчет о движении денежных средств и иных финансовых активов по своему счету (вкладу), открытому в банке или иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, при соблюдении следующих условий:
1) банк или иная организация финансового рынка расположены на территории государства - члена ЕАЭС или на территории иностранного государства, которое осуществляет обмен информацией в соответствии с Многосторонним соглашением компетентных органов об автоматическом обмене финансовой информацией от 29 октября 2014 года или иным заключенным с Российской Федерацией международным договором, предусматривающим автоматический обмен финансовой информацией

То есть формально подавать ОДДС о мелких счетах с мелкими оборотами в Узбекистане не обязательно.

https://www.nalog.gov.ru/rn77/fl/interest/otfl_dvsredstv/
Ссылка содержит еще и синюю ссылку на Перечень, при переходе на которую в итоге попадаешь на Приложение к приказу ФНС России от «30» октября 2024 г. № ЕД-7-17/916@.
Что-то как-то неоднозначная ситуация с Узбекистаном