Налоговые вычеты и всё, что с ними связано (читают 2)

[Shik]

Квартиру как будете переоформлять? Куплей-продажей, дарением? Или как?

По договору передачи в безвозмездное использование: между родственниками без налогов, без нотариусов и не вызывает ненужного интереса. У меня, как у собственника, получает доходов 0, значит и налогов тоже 0 руб. А договор аренды заключается уже от имени мамы, как правомочного представителя (жильцы не возражают).

На вычеты на пополнения по ИИС есть ограничение в 52 тыс руб в год (что соответствует сумме пополнений в 400 тыс руб, больше можно пополнять но вычета не получите).
C 400 тыс как самозанятый заплатите 16 тыс рублей налогов за год. Не такая большая сумма.

Если работаете, то можете 400 - 16 = 384 тыс рублей с аренды отнести на ИИС и получить ещё вычета на 384*0.13 = 49.92 тыс, итого даже в плюсе останетесь на 384 + 49.92 - 400 = 33.92 тыс по сравнению с обычной "схемой" c ИИС. Но всё это копейки, учитывая риски заморозки средств на ИИС на 5 лет.

По сумме точно укладываемся - аренда 18 000 / мес. (не Москва), итого за год 216 000 руб., значит налог 28 080 руб., что меньше лимита в 52 000 руб.
Про налог самозанятого уже писал - цель поста оптимизировать, т.е. все, что меньше (в пределах закона) - это лучший выбор.
А по ИИС "на себя" тоже понятно, использовал бы так, но весь лимит занят личными вычетами с официальной зарплаты, поэтому и предлагается реализовать с человеком, не имеющим другой источник дохода.

P.S. обсуждение по сумме натолкнуло на мысль: а как налоговая будет проверять, что доход от аренды составляет Х руб. и нужно платить налог Y руб.? Если в договоре аренды будет одна сумма указана (он же прикреплен к декларации 2НДФЛ), а на карту будет приходить другие суммы (больше), с учетом возмещения за коммунальные по счетчикам.

 

[Igorello]

По сумме точно укладываемся - аренда 18 000 / мес. (не Москва), итого за год 216 000 руб., значит налог 28 080 руб., что меньше лимита в 52 000 руб.
Про налог самозанятого уже писал - цель поста оптимизировать, т.е. все, что меньше (в пределах закона) - это лучший выбор.

Как по мне, по сравнению с возможностью уплаты 4% на самозанятого - это заниматься дурью. Проще положить (во всяком случае сейчас) деньги, которые планируется заморозить на ИИС в банк под 21-22%, и не морочить голову ни себе ни людям.
Откуда такая уверенность, что инвестиции в акции дадут хорошую доходность? Откуда уверенность, что в следующем году оставят возможность вычетов по ИИС? С вкладами лавку прикрыли, может по ИИС оставят, а может нет

 

[agilebox]

а как налоговая будет проверять, что доход от аренды составляет Х руб. и нужно платить налог Y руб.? Если в договоре аренды будет одна сумма указана (он же прикреплен к декларации 2НДФЛ), а на карту будет приходить другие суммы (больше), с учетом возмещения за коммунальные по счетчикам.

Вы сами будете заполнять 3-НДФЛ и рассчитывать налоги, налоговая формально посмотрит что нигде в арифметике не ошиблись и документы правильно оформлены. Проверять сколько именно пришло на карту она по закону тоже может, но это происходит редко.

 

[Verges]

Но 0% налогов всегда лучше, чем 4%, верно?
И сейчас ИИС пока открывается на 5 лет, стало быть и "заморозка" вдвое короче

Если 5 лет кажется много, то можно открыться на 3 года.

Для этого открываете в 2024 г. ИИС-3. Далее до 30 апреля 2025 г. можете подать заявление о том, чтобы данный ИИС считался открытым по старым правилам, т.е. с минимальным трехлетним сроком.
Но и вычет будет только на взносы (ИИС-1), на доход не будет.
(Только на ИИС-3 будет и то, и другое.)

https://frankmedia.ru/159211

п. 17 ст. 3 ФЗ №58 от 23.03.2024 г.
http://publication.pravo.gov.ru/document/0001202403230011

В целом схема рабочая, доход от сдачи квартиры в аренду (при уплате 13% налога) входит в основную налоговую базу, т.е. к нему применимы вычеты, в т.ч. инвестиционный.

 

[Shik]

Как по мне, по сравнению с возможностью уплаты 4% на самозанятого - это заниматься дурью. Проще положить (во всяком случае сейчас) деньги, которые планируется заморозить на ИИС в банк под 21-22%, и не морочить голову ни себе ни людям.
Откуда такая уверенность, что инвестиции в акции дадут хорошую доходность? Откуда уверенность, что в следующем году оставят возможность вычетов по ИИС? С вкладами лавку прикрыли, может по ИИС оставят, а может нет

Спасибо за Ваше мнение, обязательно учту при принятии решения, но мне все таки кажется, что соптимизировать 25-50 тыс.руб. при том, что тебе это ничего не стоит - выгодно.
Касательно доходности, то равноценно, что делать сейчас вклад в банк на 2-3 года, ну или вкладывать в облигации тех же самых банков на тот же срок, с доходность даже выше, чем вклад (+ нет налога на проценты).

Для этого открываете в 2024 г. ИИС-3. Далее до 30 апреля 2025 г. можете подать заявление о том, чтобы данный ИИС считался открытым по старым правилам, т.е. с минимальным трехлетним сроком.
Но и вычет будет только на взносы (ИИС-1), на доход не будет.
(Только на ИИС-3 будет и то, и другое.)

Спасибо, интересная инфо, надо посчитать, хотя, вероятнее всего, при таких высоких ставках выгоднее получать льготы на оплату налога на доход, чем сокращение срока на пару лет (с этим проблем нет).

В целом схема рабочая, доход от сдачи квартиры в аренду (при уплате 13% налога) входит в основную налоговую базу, т.е. к нему применимы вычеты, в т.ч. инвестиционный.

Значит будем считать, что обсудили и принимается .