Налог на проценты по банковским вкладам (читают 10)

[cybercom]

Имелось ввиду дебетовой или КК) и по какой именно КК есть кэшбэк?)

Про КК не скажу. Сам изучаю профильную тему. Выше коллега @serge3000ss направил.

 

[Игорь МП]

подскажите, вычет по вкладам должен применяться автоматически? Или сейчас надо всем платить, а потом заявлять по декларации обещанный президентом вычет ?

1. Должен применяться полуавтоматически (с использованием ПЭВМ и налоговых Маринок) .
2. По НК РФ платить надо только то, что указала в налоговом уведомлении налоговая Маринка.
3. Если не согласны с решением налоговой Маринки, то "пишите, Шура, пишите!"

 

[snysmumrik]

В конце 2023 пополнил иис на 400к. По результатам 2023 г налоговая показывает возможность получения вычета в упрощенном порядке в размере 28к (по зарплате). Пока не получал.
Сейчас пришел налог по имуществу и вкладам. По вкладам на 13к. Какие мои действия, чтобы получить всю сумму 41к с минимальным количеством телодвижений?
Надо сначала заплатить эти 13к или есть вариант их в принципе не платить?
Автоматически это никак не сальдируется?

 

[МихВас]

Хотелось бы выяснить вопрос , это только мне так "повезло"?

Мне не "повезло". Выставили только налог за имущество и земельный. Корректно учли инвест вычет и 150 тыс. необлагаемого процентного дохода по вкладам за 2023 год. Подавал декларацию в эл. виде (заполнял 3-НДФЛ в программе Декларация 2023, файлы отправлял через ЛК ФНС, город с населением <60 тыс в 100 км от Москвы)

 

[МихВас]

Автоматически это никак не сальдируется?

Нет, не сальдируется

Какие мои действия, чтобы получить всю сумму 41к с минимальным количеством телодвижений?

Заплатить налог с доходов по вкладам и подать по упрощенке на всю сумму (зарплата +вклады), в течение месяца должны вернуть, т.е. в конце декабря 2023 или первых числах января 2025 получите вычет.

Если с не минимальными телодвижениями, то...

Сейчас подать по упрощенке с зарплаты, затем, заплатив налог с дохода по вкладам, после 1 декабря 2024 подать декларацию (в декларации указать пункт, что вычет получался по упрощенке по зарплате - вроде такая галка там есть). Почему подавать декларацию после 1-ого декабря? Потому что срок рассмотрения декларации 3 месяца и месяц на выплату, итого 4, а до 1 декабря, когда должен быть уплачен налог осталось меньше 3-х полных месяца - могут "не успеть" зачесть

 

[Игорь МП]

Какие мои действия, чтобы получить всю сумму 41к с минимальным количеством телодвижений?

Я бы подал декларацию (20-30 мин., если впервые)

 

[snysmumrik]

Я бы подал декларацию (20-30 мин., если впервые)

Декларацию после 1декабря, правильно?

 

[Игорь МП]

Декларацию после 1декабря, правильно?

Сегодня. Зачем ждать 1 декабря?

 

[Alex85]

Как написать в Центральный аппарат ФНС (ЦА ФНС) ?!!!


По ссылке https://www.nalog.gov.ru/rn77/service/obr_fts/other/fl/
форма НЕ РАБОТАЕТ (заполнить можно; отправить - НЕЛЬЗЯ !) !!!!

Я писал на Госуслугах, мне ответили из ФНС Москвы, зам.начальника, но вопрос касался Московской ФНС, думаю Госуслуги отправят по назначению. Письмо пришло от Центрального управления с Неглинной.

 

[A70]

Сегодня посмотрел в ЛК ФНС, налог начислили тютелька в тютельку. Какие дальнейшие действия? Есть ИИС в СБЕРЕ, упрощённый вычет пишет невозможен.

 

[Игорь МП]

Какие дальнейшие действия?

1. Определить, когда Вам выгоднее подавать 3-НДФЛ (до 400/52тр - сразу, а если больше - считать надо или сразу после оплаты налога).
2. Подать декларацию в соответствии с Вашими расчетами.
3. Оплатить налог до 1 декабря, если до этого налоговая не примет решение по Вашей декларации.
4. Получить возврат налога

 

[суэно]

Пришли налоги в ЛК.У меня все четко расписано по банкам, общая сумма необлагаемый вычет и сумма налога.Супруг подавал декларацию в феврале на имущественный и инвестиционный вычет.Все налоги по вкладам зачли в счет имущественного вычета, к оплате налог за вклады 0.Регион 18

 

[ЛараКрофт]

Коллеги, не погружалась в тему, ленюсь. Пробежалась по теме, правильно поняла, что конфликты с банками по справкам по доходам от вкладов только с теми, кто поглощал/присоединял другие банки? Если у меня ничего такого не было, то банки правильно подали отчеты в ФНС? Не было конфликтов? Кинулась проверять по своим банкам, список немалый. В нескольких все сошлось. Дальше проверять или забить?

 

[Alex85]

Коллеги, не погружалась в тему, ленюсь. Пробежалась по теме, правильно поняла, что конфликты с банками по справкам по доходам от вкладов только с теми, кто поглощал/присоединял другие банки? Если у меня ничего такого не было, то банки правильно подали отчеты в ФНС? Не было конфликтов? Кинулась проверять по своим банкам, список немалый. В нескольких все сошлось. Дальше проверять или забить?

В прошлом году, когда еще налог не платили, ТКБ\ИТБ выкатили доход сразу по обеим банкам два раза. Народ взвыл, банки сделали корректировку. После этого решил проверить в этом году все банки, мне это легко сделать, веду таблицу в Экселе, где все вклады и НС и соответственно проценты по ним у себя, жены и мамы. Всего 37 банков. Все сошлось копейка в копейку.

 

[ЛараКрофт]

Ура, у меня за 2023.г. ТКБ/ИТБ не попались.

 

[snysmumrik]

С 2025 г ндфл за вклады вообще не вернуть? Возврат с покупки недвижки тоже не вариант?

 

[Anton.K]

Летняя новость - От НДФЛ освободят доходы по долгосрочным банковским вкладам (возможно, кто-то пропустил):

Принятый законопроект частично освобождает от НДФЛ доходы в виде процентов по долгосрочным банковским вкладам со сроком действия свыше 15 месяцев и выплатой процентов в конце срока действия вклада.
НДФЛ не будут облагать величину полученных процентов, рассчитанных как произведение 1 млн рублей и максимального значения ключевой ставки Центробанка из действовавших в течение года.

Получается, будет два лимита - по обычным вкладам и по долгосрочным. Так, что ли?

Оригинал - Федеральный закон от 08.08.2024 № 259-ФЗ "О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации о налогах и сборах" (но там более ста страниц обо всём)

 

[serge3000ss]

@Anton.K, нет, не будет ДВУХ лимитов.
Тут речь идёт о том, чтобы хоть немного улучшить положение тех, кто положил деньги на долгий срок, а проценты получает в конце срока.
В этом случае по ранее действующему НК вычет предоставлялся только за один год - за тот, в котором закончился вклад.

Теперь же, если у Вас доходов от вкладов меньше, чем необлагаемая база, то эта необлагаемая база или её часть переносится на год окончания вклада.

собственно, вот текст изменений

Спойлер: Федеральный закон от 8 августа 2024 г. № 259-ФЗ “О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации...

отсюда - https://www.garant.ru/products/ipo/prime/doc/409393587/

14) в статье 214.2:

а) в пункте 1:

дополнить новыми абзацами вторым и третьим следующего содержания:

"Если в налоговом периоде сумма процентов, рассчитанная как произведение одного миллиона рублей и максимального значения ключевой ставки Центрального банка Российской Федерации из действовавших по состоянию на 1-е число каждого месяца в указанном налоговом периоде, превысила сумму доходов в виде процентов, полученных налогоплательщиком в течение этого налогового периода по всем вкладам (остаткам на счетах) в указанных в настоящем пункте банках и учитываемых при определении налоговой базы в соответствии с настоящим пунктом за такой налоговый период, величина такого превышения может уменьшать вплоть до нуля налоговую базу, определяемую налоговым органом в соответствии с настоящим пунктом в следующих налоговых периодах, в которых налогоплательщиком получены доходы в виде процентов, начисленных за этот налоговый период по вкладам, срок действия которых при их открытии согласно условиям договора банковского вклада превышает 15 месяцев и по которым выплата процентов производится в конце срока действия вклада. В случае отсутствия у налогоплательщика в налоговом периоде полученных доходов в виде процентов, учитываемых при определении налоговой базы в соответствии с настоящим пунктом, а также в случае, если такие доходы освобождались от налогообложения, величина превышения, указанного в настоящем абзаце, признается равной произведению одного миллиона рублей и максимального значения ключевой ставки Центрального банка Российской Федерации из действовавших по состоянию на 1-е число каждого месяца в указанном налоговом периоде.

Величина превышения, указанного в абзаце втором настоящего пункта, учитывается при определении налоговой базы в следующих налоговых периодах в пределах суммы полученных в следующих налоговых периодах доходов в виде процентов, которые начислены за налоговый период, в котором образовалось указанное превышение, и уменьшается на сумму таких процентов. При этом в первую очередь учитывается величина превышения, образованного за наиболее ранний налоговый период.";


б) в пункте 4:

абзац первый дополнить словами ", в том числе с разбивкой указанных сумм по годам, за которые они начислены";

дополнить новыми абзацами вторым и третьим следующего содержания:

"Указанная в абзаце первом настоящего пункта детализация применяется в отношении полученных доходов в виде процентов по вкладам, срок действия которых при их открытии согласно условиям договора банковского вклада превышает 15 месяцев и по которым выплата процентов производится в конце срока действия вклада.

В случае досрочного расторжения договора банковского вклада после представления информации, предусмотренной настоящей статьей, и возврата по условиям такого договора банковского вклада налогоплательщиком банку полностью или частично фактически выплаченных процентов банк обязан представить в налоговый орган по месту своего нахождения уточненную информацию в электронной форме о суммах фактически выплаченных процентов за соответствующие налоговые периоды в срок не позднее одного месяца с даты расторжения такого договора банковского вклада.";

Для тех, у кого вклады ежегодно "под завязку", это ничего не изменит. и для тех, у кого нет "длинных" вкладов с выплатой в конце тоже ничего не поменяется.

Думаю, что данные изменения затронут весьма малый процент вкладчиков, все свои сбережения хранящих на одном вкладе, при этом любящих долгосрок.
Но кому-то эти изменения явно помогут.

p.s. после того, как я чудом не влетел под налог, когда закончился двухгодовой вклад с выплатой в конце, который был открыт задолго до провозглашения данного налога, я лично больше в долгосрок не хожу. Да и время сейчас к долгосроку, особенно с выплатами в конце, не очень располагает, как мне кажется.

 

[Астра_л]

если налоги уже есть в ЛК ( у меня еще нет), то может там и справку по вкладам с доходами как то можно скачать, чтобы по банкам не бегать. Для подтверждения "от куда деньги Зин?"

 

[Tanyana59]

Апд. Не вытерпел, метнулся в налоговую. Признали ошибку, обещали пересчитать. Доверяй, но проверяй!

Коллеги, получил налог. Мало того, что не учли вычет 150 тыс., впулили на всю сумму, так и ещё сумма дохода отличается в большую сторону от их же данных, если смотреть во вкладке Доходы.

А по поводу ИИС они в курсе, что именно они признали, про 150 тыс или про сумму дохода от их же данных?