Налог на проценты по банковским вкладам (читают 6)

[Игорь МП]

планирую продолжить переписку, благо все заявления и декларации уходят через личный кабинет, и ходить в налоговую не надо

Вас запустили "по кругу", как во времена СССР. Рекомендую все-таки сходить в налоговую или к специалистам на консультацию, чтобы разорвать этот "круг". Или пишите выше (в УФНС)

 

[<Y>]

В налоговой обитают сказочные долбоящеры.
Отправил в октябре 3-НДФЛ, заплатил налог. Через какое-то время у меня в ЛК следующая картина: Задолженность 0, К возврату 0, при этом в разных местах ЛК Декларация значится и как Завершена, и как На рассмотрении. Направил обращение: что за ерунда у меня в ЛК творится, и где мой возврат?
И вот пришёл ответ: 3(!) листа совершенно невменяемых цитат из НК и ещё разных законов. Не верю, что такое могли написать люди, чувствуется почерк рептилоидов.
Единственное, что я вроде сумел уловить в этом извержении канцелярита, так это что доходы от вкладов не поименованы в каком-то подпункте. И, кажется, поэтому инвестиционный вычет не положен. Впрочем не уверен, понять этот бред невозможно, мне, по крайней мере, столько не выпить. Хотел сразу жалобу в УФНС отправить - так хренушки! Жалоба теперь из ЛК не отправляется: пустая страница - и всё! Пришлось повторное обращение писать. Ну как с ними бороться?!

 

[КонстантинI]

Вас запустили "по кругу", как во времена СССР. Рекомендую все-таки сходить в налоговую или к специалистам на консультацию, чтобы разорвать этот "круг". Или пишите выше (в УФНС)

Я ходил в конце декабря в налоговую занести собственноручно уведомление о трансформации ИИС на 3-й тип. Там мне как раз выдали талончик "на консультацию", на которой мне сказали что заявление по официально утвержденной приказом ФНС форме, который, в том числе, в начале декабря утвердил Минфин, они принять не могут, так как нет программы чтобы его зарегистрировать. "Подождите, когда эта форма появится в личном кабинете". Пришлось сказать что ничего ждать я не должен - приказ действующий. Этот "консультант" побежала к начальнице, через пару минут вернулась и молча поставила штамп "принято" на моей копии. Таким образом, я считаю более эффективным "ходить по кругу" не задействую ноги. Бонусом достаются подписанные цифровой подписью отписки, которы показывают глупость конкретных чиновников, и которые потом можно будет приложить к жалобе в вышестоящие органы.

 

[КонстантинI]

Единственное, что я вроде сумел уловить в этом извержении канцелярита, так это что доходы от вкладов не поименованы в каком-то подпункте.

Это как раз хорошо, значит они попадают в основную налоговую базу, к которой можно применять вычеты. В действующей с 2025 года редакции НК доходы от вкладов поименованы отдельным пунктом и составляют отдельную налоговую базу, к которой уже нельзя будет применять вычеты. Радует что этот новый пункт не имеет обратной силы.

 

[<Y>]

Это как раз хорошо, значит они попадают в основную налоговую базу, к которой можно применять вычеты. В действующей с 2025 года редакции НК доходы от вкладов поименованы отдельным пунктом и составляют отдельную налоговую базу, к которой уже нельзя будет применять вычеты. Радует что этот новый пункт не имеет обратной силы.

Вам-то хорошо, а эти ящеры, судя по всему, считают, что не попадают. Впрочем, что они считают, никакой сапиенс вне острого приступа шизофрении понять не сумеет. И даже жалобу не отправить.

 

[Игорь МП]

И даже жалобу не отправить

Напишите на сайте ФНС (https://www.nalog.gov.ru/rn77/service/obr_fts/)

 

[snysmumrik]

Благодаря помощи, опыту и знаниям уважаемых коллег нашего форума все получилось

В январе 2024 г. подала 3-НДФЛ за 2023 год, затраты на лечение. Возврат средств произведен.
В феврале 2024 г. подала уточненную 3-НДФЛ за 2023 год, добавила взносы на ИИС. Возврат средств произведен. Осталась неиспользованная часть суммы с взносов на ИИС, для получения вычета доходы % со вкладов.

02.01.2025 г. подала уточненную 3-НДФЛ за 2023 год. Пользовалась методичкой Наумова https://sergeynaumov.com/ndfl-vklad/
Налог на вклады подала одной суммой
Следом написала сопроводительное письмо:
" 02 января 2025 г. была подана декларация 3-НДФЛ корректировка № 2 за 2023 год с целью получения инвестиционного налогового вычета.
В соответствии с положениями Налогового кодекса, за 2023 год при определении основной налоговой базы в отношении доходов в виде процентов, полученных по вкладам (остаткам на счетах) в банках, находящихся на территории Российской Федерации, налогоплательщик вправе уменьшить сумму подлежащих налогообложению доходов на сумму инвестиционных налоговых вычетов. Это положение дополнительно разъяснено Минфином в письме от 12.07.2024 г. № 03-04-05/65587.
Оплата по налоговому уведомлению № ХХХХХХ от ХХ.ХХ.2024 г. на доходы физических лиц с доходов в виде процентов, полученных по вкладам (остаткам на счетах) в банках, находящихся на территории Российской Федерации, была произведена в полном объёме.
Прошу предоставить инвестиционный налоговый вычет, представленный в декларации 3-НДФЛ за корректировкой № 2 от 02.01.2025 г., применительно к доходам, в виде процентов, полученным по вкладам (остаткам на счетах) в банках за 2023 год и произвести соответствующую корректировку налогового обязательства в виде возврата излишне уплаченного налога в размере ХХХХХ рубля.
Возврат излишне уплаченного налога в сумме ХХХХХ рубля прошу перечислить на банковский счет в Банк ХХХХХ, БИК банка ХХХХХХХ, номер банковского счета ХХХХХХХ. Получатель ХХХХХХ."

Через несколько дней в нескольких банках появился новый счет с моим задвоенным большим "долгом" по налогам.
Написала еще одно письмо:
" Дополнительно к моему обращению направленному в Ваш адрес от ХХ.ХХ.2025 г. № ХХХХХ.
Оплата по налоговому уведомлению № ХХХХХ от ХХ.ХХ.2024 г. на доходы физических лиц с доходов в виде процентов, полученных по вкладам (остаткам на счетах) в банках, находящихся на территории Российской Федерации и других налогов, была произведена мной в полном объёме в установленный законодательством срок до 02 декабря 2024 года.
02 января 2025 г. была подана декларация 3-НДФЛ корректировка № 2 за 2023 год с целью получения инвестиционного налогового вычета.
В результате чего, из-за неправильно спроектированного (настроенного) программного обеспечения для заполнения 3-НДФЛ в личном кабинете ФНС налогоплательщиками, произошло "задвоение" налоговых требований на доходы, то есть на едином налоговом счете в личном кабинете ФНС показывает задолженность (отрицательное сальдо) и ежедневное начисление пеней, также появилась информация о налоговой задолженности в банках, где я являюсь клиентом.
На основании вышеизложенного, прошу скорректировать отрицательное сальдо на едином налоговом счете в личном кабинете ФНС."

10.01.2025 г. получила ответы ФНС на обращения.
11.01.2025 г. подала заявление на возврат переплаты.
Благодарю ФНС за четкую работу в столь краткие сроки!

Вы вручную заплняли exel файл 3-ндфл? Программа же не пропускает налог на вклады…

 

[Инжиринка]

Вы вручную заплняли exel файл 3-ндфл? Программа же не пропускает налог на вклады…

Заполняла прямо в самом ЛК ФНС, без сторонних программ, налог на вклады одной суммой.

 

[snysmumrik]

Заполняла прямо в самом ЛК ФНС, без сторонних программ, налог на вклады одной суммой.

А с каким кодом? Завтра попробую покопаться.. это прочие доходы?

 

[Alex85]

А с каким кодом? Завтра попробую покопаться.. это прочие доходы?

6014 Доходы в виде процентов по вкладам (остаткам по счетам) в банках на территории РФ (п.1 ст. 224 НК РФ)

 

[Arina]

Налоговые декларации никогда не подавала, здесь я полный чайник. Опишу свою ситуацию, может, подскажете, как правильно.
В 2024 был уплачен налог от вкладов, других налогов не плачу, не работаю. Также в 2024 была покупка жилья и продажа за ту же цену, налоговый вычет на недвижимость раньше не использовался, за счет этого хочу вернуть уплаченные от вкладов проценты.
По жилью хочу использовать уменьшение на сумму расходов, т.е. налог 0. Как я поняла, право на вычет у меня остается, не смотря на то что я жилье продала. Мне сразу в этой же декларации оформлять вычет за вклады 2023 года или лучше потом отдельно? И как быть с вычетом за вклады 2024 года? Дождаться конца февраля и потом подать все в одной декларации или подавать корректировку?

 

[chvi]

Также в 2024 была покупка жилья

С доходов ,полученным по вкладам в 2023 году не получить этот вычет. Можете получить вычет с доходов,полученных в 2024 году .

 

[Arina]

С доходов ,полученным по вкладам в 2023 году не получить этот вычет. Можете получить вычет с доходов,полученных в 2024 году .

Пока что-то плохо укладывается это в моей голове - ведь я налог уплатила в 2024 году, думала, значит могу вернуть… Спасибо, буду разбираться.

 

[Альберт58]

С доходов ,полученным по вкладам в 2023 году не получить этот вычет.

Если пенсионерка, то может.

 

[Libra]

Пока что-то плохо укладывается это в моей голове - ведь я налог уплатила в 2024 году, думала, значит могу вернуть… Спасибо, буду разбираться.

Налог по вкладам за 2023 год платится в 2024. Значит и расходы должны быть в 2023 году, чтобы их использовать в вычете, так понимаю. Не знаю относительно имущественного вычета, можно ли в Вашей ситуации его применить. Лучше в самой налоговой уточнить.

 

[chvi]

Если пенсионерка, то может.

Да, я этот момент упустила.У пенсионеров есть льгота по возврату НДФЛ с покупки недвижимости

Вопрос :
в 2024 г. приобрел квартиру. Когда могу вернуть НДФЛ?
Ответ :
В 2025 г. пенсионеру можно оформить возврат НДФЛ за 2024, 2023, 2022, 2021 гг.

 

[Arina]

Ура! Я пенсионерка, всем спасибо, как всегда, коллективный разум не подвел.

 

[Andmax]

форумчане, как правильно действовать ? я в налогах зеро.
ситуация - сын платный студент 1 курс с осени 24. оплатил 1 семестр в августе 24. доходы у сына только % по депозитам. За 2023 г. уплатил в ноябре 24 НДФЛ условно 20 т.р., за 2024 г. предстоит в 2025 заплатить условно 30 т.р.
есть желание вернуть соц. вычет за обучение в 2024 г. (лучше чтобы он, но могу и я как родитель)
1. правильно я понимаю, что уплаченный им в 2024 г. НДФЛ за % депозитов 2023 г. к возврату сейчас заявлять нельзя?
2. когда банки сдадут в налоговую сведения по налогам % вкл за 2024 (ориентировочно февраль) - он может заявлять на уменьшение суммы уплачиваемого налога ? или нет ?
3. резервный вариант - он мне дает расписку о получении от меня денег на оплату образования и я заявляю вычет в налоговую от себя за 2024 год (ндфл у меня есть, работаю).

или как-то по-другому надо дейcтвовать ?

примечание 1 - сейчас для возврата налога за платное образование (свое или детей) новые налоговые правила с 2024 года - в образовательном учреждении надо брать спец. справку установленной формы для налоговой.

примечание 2 - для возврата налога за спорт похоже тоже новые налоговые правила - в фитнес-центре сказали что надо писать им заявление и тоже получать спец. справку.

спасибо.

 

[КонстантинI]

форумчане, как правильно действовать ? я в налогах зеро.
ситуация - сын платный студент 1 курс с осени 24. оплатил 1 семестр в августе 24. доходы у сына только % по депозитам. За 2023 г. уплатил в ноябре 24 НДФЛ условно 20 т.р., за 2024 г. предстоит в 2025 заплатить условно 30 т.р.
есть желание вернуть соц. вычет за обучение в 2024 г. (лучше чтобы он, но могу и я как родитель)
1. правильно я понимаю, что уплаченный им в 2024 г. НДФЛ за % депозитов 2023 г. к возврату сейчас заявлять нельзя?

Налог по процентам за депозит в 2023 вообще нельзя будет вернуть, так как он оплатил обучение в другом налоговом периоде (2024)

2. когда банки сдадут в налоговую сведения по налогам % вкл за 2024 (ориентировочно февраль) - он может заявлять на уменьшение суммы уплачиваемого налога ? или нет ?

Да, заявлять стоит тогда, когда банки предоставят информацию по % за 2024, чтобы потом не пришлось исправлять декларацию
Налог по вкладам за 2024 г. можно будет уменьшить максимум на 19,5 тысяч (150 т. х 13%), но, скорее всего, за 1 семестр он заплатил меньше 150 т. р. тогда к возврату 13% от фактически уплаченной суммы.
p.s. Это должна быть очная форма обучения
p.s.s 30 тысяч НДФЛ по вкладам, это доход 210 + 30 / 0,13 = 440 т.р. Т.е. на вкладах более пары млн. р.

3. резервный вариант - он мне дает расписку о получении от меня денег на оплату образования и я заявляю вычет в налоговую от себя за 2024 год (ндфл у меня есть, работаю).

Расписка не поможет. Если договор на обучение и квитанция об оплате на имя ребенка, то доказать что на самом деле платили вы, можно только в судебном порядке.
p.s. Ребенок должен быть младше 24 лет

или как-то по-другому надо дейcтвовать ?

Проценты по вкладам за 2025 и далее не образуют базу для вычета. Чтобы получать вычет за 2025 далее оформляйте чеки и платежки за обучение ребенка на себя (сможете вернуть 6,5 тысяч, база вычета для родителей 50 тысяч р.)

 

[Andmax]

база вычета для родителей 50 тысяч р.

спасибо за ответ, немного уточню...

на сайте налоговой - Начиная с расходов с 01.01.2024 года, максимальный совокупный размер понесенных расходов в налоговом периоде на обучение детей/подопечных составляет 110 000 рублей на каждого ребенка в общей сумме на обоих родителей (опекуна или попечителя).

примечание - моск. профильные вузы (бауманка мифи мирэа) по ИТ-специальностям - прием летом 2024 - ценник за семестр в диапазоне 130-190 т.р. А на бюджет смогли попасть, причем не все, ребята с ЕГЭ 100+ (т.е. обязательно еще и олимпиадники). За счет недобора платников по таким ценникам, ВУЗы дозаполнили своб.платные места ребятами ЕГЭ 100+ на беспл.основе.