Индивидуальный Инвестиционный Счет (ИИС) (читают 9)

[Sly Bear]

Непонятно вообще зачем ИИС-Б в ИИС-3 нужно конвертировать?

1. Чтобы был хотя бы разовый, но безлимит по внесению суммы и, соответственно, меньше налогов по БС.
2. После конвертации можно открыть ещё 2 ИИСа
3. После этого будет лесенка из 3 счетов с вычетом на доход
4. Конвертированный ИИС уже можно закрывать...спустя не 3 а 2 года....что я сейчас и делаю.

....это если по-быстрому...навскидку

 

[Verges]

@UnembossedName, спасибо, третий год на форуме по ИИС, читаю и вникаю в каждый пост чтобы как минимум не накосячить итд, а сегодня впервые слышу, что там в законе могут быть такие разночтения.

Там есть спорный нюанс, здесь обсуждали.
Нужно ли соблюсти срок три года до конвертации для получения вычета на финрез. У вас соблюдено, проблем с этим не будет.

Другой момент - получение справки, что не было вычета на взнос.

При закрытии ИИС - брокер в финальном брокерском отчёте указывает всю полученную прибыль с разбивкой по каждому году или просто общей накопленной суммой?

А в ФНС он какие данные по 2НДФЛ подаёт? Что, например, за 7 лет была накоплена прибыль в сумме Х руб, но по ней налог 0 руб тк вся сумма - это льгота по налогу?

Брокерский отчет - это вообще не про финрез. Это сделки, состав и размер портфеля и пр. Про финрез налоговый отчет.

Если на ИИС-3 есть бумаги с выплатой дивидендов, то после их выплаты (даже на ИИС) за соответствующий год брокер подаст 2-НДФЛ. При выплате такого дохода (код 1010) будет удержан налог, что будет отражено в 2-НДФЛ.

Доходы по операциям с ЦБ (покупка/продажа, выплата купонов по облигациям, доходов по фондам с периодической выплатой и т.д.) будут отнесены к году закрытия ИИС.
Как и было написано выше:

Что, например, в 2ХХХ году получен доход 30 млн руб. с кодом дохода 1530. Применён вычет с кодом 517 на сумму 30 млн руб. НОБ = 0. Исчислен налог = 0.

С одной поправкой - код дохода будет 1544, а не 1530.

Я придумал ситуацию, когда нет смысла переносить убыточные.
Если прибыль без них за 30 лямов вываливается за все время существования ИИС.

Если планируются доходы, превышающие указанное значение, то стоит подумать об этом заранее, а не при закрытии ИИС.
В дебюте (выражаясь шахматным языком), тогда эндшпиль удастся на славу.

Играть одновременно на трех досках Разбрасывать средства по двум-трем ИИС-3, закрывать их в разные года, тогда по каждому будет вычет до 30 млн.

Не забывать и про обычный брокерский счет. Можно там держать бумаги под ЛДВ. Минимум три года. Тогда за каждый год владения - вычет до 3 млн.
Т.е. три года держал, продал - вычет 9 млн.
Если и этого вычета не хватает, держите часть бумаг дальше (до следующего года). Продержал 4 полных года - еще вычет 12 млн.

P.S. У меня таких доходов и близко нет, но порассуждать приятно.

 

[UnembossedName]

Если планируются доходы, превышающие указанное значение, то стоит подумать об этом заранее, а не при закрытии ИИС.

Лучше, но реальность иногда отличается от планов и к счастью не всегда в худшую сторону.
Например новый тип ИИС развязывает руки для спекуляций тем, кто ранее сидел на ИИС-А и не смотрел в эту сторону. А кто-то из спекулянтов все же должен статистически достичь успеха.

Хотя большой номинальный доход может означать и например случившуюся гиперинфляцию.

 

[МихВас]

Непонятно вообще зачем ИИС-Б в ИИС-3 нужно конвертировать?

К плюсам из постов выше можно добавить еще и вычет на взнос получать за период после конвертации и до закрытия.

 

[Sly Bear]

третий год на форуме по ИИС, читаю и вникаю в каждый пост чтобы как минимум не накосячить итд

А потому что недели не проходит чтоб не прочитать такое...а ведь опытный товарищ....по 20 лет на рынке:
https://smart-lab.ru/blog/1261668.php
Комментарии тех, у кого всё ещё впереди и им что-то там в ФНС должны зачесть/вернуть - это отдельный вид искусства

Игорь ПМ им уже в третьем посте за сутки емнип "мозги вправляет"....

 

[МихВас]

А потому что недели не проходит чтоб не прочитать такое...а ведь опытный товарищ....по 20 лет на рынке

Как в той поговорке..." Мудрость - это не количество морщин, а извилин". Никого обидеть не хотел ни в общем, ни в частности - косяки все допускают

Если планируются доходы, превышающие указанное значение, то стоит подумать об этом заранее, а не при закрытии ИИС.

Ну там заносить при сроке 10 лет нужно много. У меня по грубым прикидкам при заносе 1 млн каждый год и ставке 10% исходя из ежегодной капитализации % (реинвестировании купонов) получилось на выходе 17,5 млн, т.е. доход 7,5млн.

тогда по каждому будет вычет до 30 млн.

При превышении ставка налога прогрессивная в соответствии со шкалой на момент закрытия счета (расчета НОБ)?

Не забывать и про обычный брокерский счет. Можно там держать бумаги под ЛДВ.

Пока ничего лучше, чем прикупить под ЛДВ ФДР не придумалАкции не рассматриваю в принципе

 

[Ev_58RUS]

https://smart-lab.ru/blog/1261668.php

Интересная ситуация, конечно.
Ведь при конвертации ИИС1/2 в ИИС3 хоть и есть фактическая дата конвертации, но формально он становится ИИСом 3типа с 1 января года конвертации.
Так что, если открыть ИИС3 при действующем ИИС1/2, а потом конвертировать ИИС1/2 в ИИС3, то формально ИИС3 будет открыт когда уже действовал конвертированный ИИС1/2.

 

[МихВас]

Ведь при конвертации ИИС1/2 в ИИС3 хоть и есть фактическая дата конвертации, но формально он становится ИИСом 3типа с 1 января года конвертации.

Брокеры при конвертации или открытии счета предупреждают (в офисе или плашкой в ЛК/МП) и о наличии и кол-ве уже действующих счетов, включая открытых у других брокеров, и о наличии не конвертированных, и о ... Возможно и не все так делаю (информируют клиентов), но крупняк вроде ВТБ и Сбера точно акцентировали на этом внимание и если я жамкал кнопки, то соглашался с возможными последствиями. В части информации по отображению информации о конвертации счета... В ЛК ВТБ-брокер (вэб версия) есть инфа об открытии счета (старого), дата конвертации, счет стоит текущий ИИС-3 и вроде допилили инфу о сроке жизни ИИС (с момента открытия, безотносительно, счет нового типа или конвертированный)