Индивидуальный Инвестиционный Счет (ИИС) (читают 9)

[МихВас]

Насколько помню механизм трансформации и уведомления налоговой появился под самый конец года. Тогда не рискнул идти тестировщиком нового пути

Дело в том, что некоторые брокеры тормозили с трансформацией старых ИИС и возможностью открыть у них же более одного ИИС нового типа (речь о ВТБ). Поэтому, я, например, в декабре 2024 года трансформировал ИИС в ВТБ (у них появилась такая возможность подачи дистанционно заявления о трансформации), в декабре же 2024 года подал уведомление на бумаге и в эл виде через ЛК ФНС, дождался крайней даты (31/01/2025) подачи уведомления в ФНС о трансформации в 2024 году ИИС и пошел открывать два дополнительных ИИС-3 у другого брокера (Сбер), поскольку ВТБ "телился" до лета с технической возможность открыть дополнительные ИИС-3 допом к уже имеющемуся у них и трансформированному (новичкам сделали быстрее возможность открывать до 3-х ИИС нового типа, старичков "динамили").

Да и смысла в конце 2024 года галопом открывать два новых ИИС-3 к уже трансформированному старому не было: срок 5 лет что по открытым в 2024, что открытым в 2025 году был 5 лет, ну разве что срок начала их жизни на 1 год отличался

P.S. Заявление на вычет за 2024 год подавал весной 2025 года уже после трансформации ВТБ'ного ИИС и открытия двух новых ИИС-3 в Сбере. Вычеты получен в полном объеме (у меня без проблем), у афла с перепиской (отправил одно письмо с разъяснениями, поскольку с первого раза отказали, потребовали пояснений: из доходов зарплата +проценты по вкладам, вычеты ИИС и имущественный)

 

[PsiLon]

Нюанс при переводе между брокерами
Если вы переводили ИИС от одного брокера к другому до трансформации, то учитывается только срок действия последнего договора, т.е. действующего на момент подачи заявления.
Подробнее: https://smart-lab.ru/company/ndflka/blog/1159587.php

За прошедшие пол года это получило подтверждение или опровержение? Через две недели уже практика пойдёт. В чате ВТБ, куда принудидельно перевели ИИС из Открытия, говорят, что с 1.1.2026 можно закрывать без потерь.

 

[Umstein]

Почему это? Дайте пояснение, пожалуйста.

На вычет еще не подала,т.к это можно сделать в течении 3 лет.
Сейчас думаю трансформировать или закрывать?

Несколько раз была информация в сети что - не стоит конвертировать ИИС в тип 3, пока не получены вычеты по типу А. Т.к. возникает скорее не юридическая, а техническая проблема в получении. Суть проблемы в том, что когда у вас стал ИИС типа 3 - то вычет можно сделать только уже как "ДСГ", а "ДСГ" нельзя применить за период когда у вас ранее этот ИИС был типом А.

 

[МихВас]

...возникает скорее не юридическая, а техническая проблема в получении. Суть проблемы в том, что когда у вас стал ИИС типа 3 - то вычет можно сделать только уже как "ДСГ", а "ДСГ" нельзя применить за период когда у вас ранее этот ИИС был типом А.

За период до конвертации (но не более 3-х лет) ИИС получаем вычет по 219.1 НК, после - 219.2 НК.
Расчет налога при закрытии конвертированного ИИС тоже будет разделен на "до" (в зависимости от типа старого ИИС : получал вычет на взнос - тип А, не получал - при предоставлении брокеру справки из ФНС тип Б) и "после" конвертации.