Индивидуальный Инвестиционный Счет (ИИС) (читают 11)

[mikkov2]

Вычет за тот же год, в котором было и пополнение ИИС и расходы на лечение. На сколько я понимаю эту историю

Тогда будем лечиться и пополнять в 26,а вычитать в 27

 

[AlexM-68]

Вычет за тот же год, в котором было и пополнение ИИС и расходы на лечение. На сколько я понимаю эту историю

Да, это только сроки требования вычета 3 года, но сам вычет предоставляется из НОБ года пополнения ИИС.

 

[Ev_58RUS]

Т.е,расходы на лечение в 24,пополнение ИИС в 25,вычет в 26-м?

Расходы на лечение как и пополнение ИИС дают право на вычет. Вычет за тот год, в котором они были сделаны. Но получить вычет можно в течение 3х лет с момента лечения/пополнения.
Если вы в 24-м получили доход с вкладов 100 т. р. и заплатили 13 т.р. налога, при этом в 24-м вы вставили себе зубы за 100 тыс, то можете вернуть свои 13 т.р. уплаченного налога.

 

[Ev_58RUS]

Тогда будем лечиться и пополнять в 26,а вычитать в 27

Нужно не только лечиться и пополнять, но ещё и имет уплаченный налог. В 24-м он у вас был за счёт вкладов, как я понимаю. В 26-м налог с вкладов уже не вернуть, как и в 25-м.
У вас есть другие источники дохода, подпадающие под вычет?

 

[kolizej]

Всем привет. Есть несколько вопросов про ИИС, если кто-то поможет, буду благодарен. Исходная ситуация: сейчас имеется ИИС-1, которому 26.01.2026 исполнится 3 года, на нём куплены SBMM, которые ещё ни разу не продавал. Есть мысли трансформировать счёт в ИИС-3, в связи с чем возникли вопросы, которые на всякий случай хочется уточнить:
1. Если трансформирую сейчас, то правильно понимаю, что смогу закрыть счёт 26.01.2028?
2. Вычет по налогам можно получить абсолютно на любой вид дохода (в пределах лимита)? Т.е. если после трансформации продаю SBMM, или, например, покупаю золото и продаю через месяц владения, или покупаю-продаю облигации, то вычет будет во всех случаях?
3. Налоги на ИИС-3 не удерживаются каждый год или удерживаются и только после закрытия можно их вернуть?

Да и вообще, стоит ли ввязываться в трансформацию? Нет ли каких-то подводных камней, которые я не учитываю?

 

[Verges]

@kolizej,
1. Правильно. Даже если трансформируете в 2026 году (в любой день), то будет тот же допустимый срок закрытия - 26.01.28.
2. Вычет по налогам не касается дивидендов. А также драгметаллов.
3. Не удерживаются. Кроме дивидендов. По драгметаллам (как и по валюте) нужно отчитываться самому, брокер здесь не является налоговым агентом.

Если хотите уйти от налога по SBMM, то нужно трансформировать.

 

[trader1982]

возникли вопросы

1. Да
2. Вроде бы не всё освобождается от налога. В деталях не знаю, т.к. меня такие инструменты не интересуют, но с золотом точно поосторожней.
3. Налоги и на вашем ИИС не удерживаются, пока не закроете. Кроме дивидендов. Тут я отличий в типах ИИС не вижу.

стоит ли ввязываться в трансформацию?

Каждому решать самому, т.к. у всех индивидуальная ситуация. Если готовы еще пару лет поморозиться - стоит. Если не уверены - не стоит, т.к. бешеного дохода и, соответственно, налога на вашем счете не будет, учитывая состав портфеля.

 

[Caravaggio]

Пожалуйста, подскажите.
Есть ИИС тип А, открытый в 2020 году.
Если его сейчас конвертировать в ИИС-3, то зачтется только 3 года владения старым ИИС.
То есть закрыть счет я смогу только в 2027 году?

 

[trader1982]

То есть закрыть счет я смогу только в 2027 году?

Для сохранения вычетов - да, в начале 2027.

 

[kolizej]

@Verges, большое спасибо за ответы. Получается с дивидендов сразу удерживают налог и он не подлежит возврату. С драгметаллов нужно платить самому, если владел менее 3 лет. А льгота в 250 тыс. дохода за год распространяется на брокерский счёт? Как-то вообще сложно искать информацию на эту тему, даже с конкретными запросами в поисковиках либо ничего не находится, либо разнятся данные

 

[UnembossedName]

@Verges, большое спасибо за ответы. Получается с дивидендов сразу удерживают налог и он не подлежит возврату. С драгметаллов нужно платить самому, если владел менее 3 лет. А льгота в 250 тыс. дохода за год распространяется на брокерский счёт? Как-то вообще сложно искать информацию на эту тему, даже с конкретными запросами в поисковиках либо ничего не находится, либо разнятся данные

Информации мало, потому что этот налог по факту никто кажется не платит.
Но советовать делать так же я вам не буду.

GLDRUB как и иностранная валюта с точки зрения НК РФ - имущество.
Все льготы (3 года без налогов, 250 тысяч) распространяются таким же образом, как если бы вы продали телефон.

Только разница в том, что об этой продаже очень легко узнать, если налоговая захочет.

 

[kolizej]

@UnembossedName, если владел более 3 лет или доход меньше 250 тыс. декларацию в таком случае всё равно нужно подавать? И правильно я понимаю, что в принципе можно взять на ИИС фонды золота и не платить с них налог - это более простой путь?

 

[UnembossedName]

@UnembossedName, если владел более 3 лет или доход меньше 250 тыс. декларацию в таком случае всё равно нужно подавать? И правильно я понимаю, что в принципе можно взять на ИИС фонды золота и не платить с них налог - это более простой путь?

Раньше было нужно, теперь нет. Только учтите, что доход - это сумма продажи, а не разница между покупкой и продажей.

https://www.nalog.gov.ru/rn77/taxation/taxes/ndfl/nalog_vichet/im_nv/im_nv_pri/

В декларации 3-НДФЛ можно не указывать доходы от продажи недвижимого имущества или иного имущества (за исключением ценных бумаг) до истечения 3 или 5 лет владения.

Данные доходы можно не отражать, если налогоплательщик в отношении недвижимого имущества (имущества) имеет право на имущественные налоговые вычеты в следующих размерах:

• 1 млн рублей за налоговый период (календарный год) - для жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, садовые дома или земельные участки (доли в указанном имуществе);
• 250 тысяч рублей - для иного недвижимого имущества;
• 250 тысяч рублей - для иного имущества (за исключением ценных бумаг).

Стоимость проданного объекта недвижимого имущества (имущества) или совокупность доходов от продажи нескольких объектов не должна превышать предельный размер вычета. Если доходы от продажи имущества превышают размер вычетов, обязанность по предоставлению в инспекцию декларации по форме 3-НДФЛ сохраняется.

 

[and_ru_ha]

Иис открыт 31.01.23. Планирую закрывать по сроку.
Вычет можно получить за пополнение иис только в этом году на 400 к? В январе уже не получится пополнить для вычета в следующем? Официальная зп есть.
Трансформация в иис-3 для чего нужна? Пните ссылкой, если обсуждалось. Тогда внесённые в этом году деньги нельзя будет снять до 27 г?

 

[Ev_58RUS]

В январе уже не получится пополнить для вычета в следующем?

Если закроете в 26-м, то за 26-й вычет не получите, пополнять в 26-м смысла нет.

Трансформация в иис-3 для чего нужна?

Чтобы помимо вычета на взнос дополнительно получить вычет на доход. Если за три года доход набежал приличны, и готовы подождать ещё три года, то имеет смысл трансформировать.

 

[Алексей (бАлАмУт)]

Иис открыт 31.01.23. Планирую закрывать по сроку.
Вычет можно получить за пополнение иис только в этом году на 400 к? В январе уже не получится пополнить для вычета в следующем? Официальная зп есть.
Трансформация в иис-3 для чего нужна? Пните ссылкой, если обсуждалось. Тогда внесённые в этом году деньги нельзя будет снять до 27 г?

Если закроете, то вычет в 2026 за пополнение в 2025 можете получить. Если откроете следующий ИИС-3 на 5 лет, то за пополнение его в 2026 году можете получить вычет в 2027.
Есть возможность трансформировать текущий ИИС в ИИС-3, но нужно будет ещё 2 года до начала 2028 держать. Зато на нём не будет налога на прибыль до 30 млн.
Предположим, что сейчас внесёте 400к, в следующем году ещё 400к и в начале 2027 тоже. При вложении в фонды денежного рынка или ОФЗ с погашением к 2028 прибыль может быть под 200к, с них не нужно будет платить налог

Если за три года доход набежал приличный, и готовы подождать ещё три года, то имеет смысл трансформировать.

Не совсем 3 года: 5 лет будет в начале 2028, значит осталось 2 с небольшим года

 

[RusMan]

Чтобы помимо вычета на взнос дополнительно получить вычет на доход. Если за три года доход набежал приличны, и готовы подождать ещё три года, то имеет смысл трансформировать.

Приличный - это какой? У меня вот за 2,5 года на ИИС-1 набежало дохода с 800к чуть меньше 155к. Его буду закрывать летом 2026, думаю, что до 200к не набежит - значит нет смысла конвертировать в ИИС-3?

 

[Ev_58RUS]

думаю, что до 200к не набежит - значит нет смысла конвертировать в ИИС-3?

С 200к дохода будет 26к налога.

Приличный - это какой?

Тут каждый сам решает. Кому то и 2к налога заплатить жаба душит. Если ИИС используется на полную и есть чем пополнять ежегодно, то какой смысл платить налог, если его можно не платить?

ПС. У меня тоже ИИС открыт в начале 23 года. Первое пополнение было в конце 24-го. Я свой конвертировал, буду пополнять ещё 3 раза (25, 26, 27). Весной 28-го закрою и открою новый.

 

[sha72]

И я свой вопрос до кучи задам:
ИИС 1 типа открыт в декабре 23 года. Пополнен в декабре 24 г.
Официальной зарплаты нет. Доходы только от вкладов в 24 году.Налог уплачен в 25 г.
На вычет еще не подала,т.к это можно сделать в течении 3 лет.
Сейчас думаю трансформировать или закрывать?
Если я в ИИС 3 трансформирую,то читала что освобождается от налога биржевой доход до 30 млн за весь срок.Что под биржевым доходом имеется ввиду?
У меня кроме этого ИИС еще брокерские счета есть

 

[sha72]

3. Налоги на ИИС-3 не удерживаются каждый год или удерживаются и только после закрытия можно их вернуть?

Да и вообще, стоит ли ввязываться в трансформацию? Нет ли каких-то подводных камней, которые я не учитываю?

Выше пишут про налог с дивидендов.Дивиденды с акций
А меня интересует купонный доход с облигаций.Он подпадает под биржевой доход за который обещан вычет по иис 3?