Программа долгосрочных сбережений (читают 6)

[millw]

Благодарю за ответы на мои вопросы, возникшие по результатам чтения данной темы. Прошу форумчан прокомментировать еще пару моментов:
1. Получение единовременной выплаты по достижении 55/60 лет лимитируется 10% от ПМП. В расчет принимаются все средства на счете ПДС (перенесенные из ОПС, собственные взносы, софинансирование от государства, инвестицонный доход), или какая-то часть сбережений выводится из расчета?
2. Если человек старше 55/60 лет хочет получить единовременную выплату через 1-2-3 года после заключения договора ПДС, он теряет накопленный инвестиционный доход? Каков срок участия в программе для включения инвестиционного дохода в единовременную выплату?

 

[millw]

Альфа продлила вклад под 27 процентов на 2 месяца до 16 ноября за вступление в ПДС.

В том числе по этой причине решил внимательнее посмотреть на Альфа НПФ. При беглом взгляде на выложенные документы по ПДС https://alfanpf.ru/information/ - Документы и информация - Документы по программе долгосрочнх сбережений сразу возник ряд вопросов. Офис у Альфа НПФ только один, в Москве. На грамотную консультацию по ПДС в отделении банка надежды мало. На сайте у Альфа НПФ указаны телефон и e-mail, кто-нибудь обращался по ним за консультацией?

 

[Геннадий П.]

Благодарю за ответы на мои вопросы, возникшие по результатам чтения данной темы. Прошу форумчан прокомментировать еще пару моментов:
1. Получение единовременной выплаты по достижении 55/60 лет лимитируется 10% от ПМП. В расчет принимаются все средства на счете ПДС (перенесенные из ОПС, собственные взносы, софинансирование от государства, инвестицонный доход), или какая-то часть сбережений выводится из расчета?
2. Если человек старше 55/60 лет хочет получить единовременную выплату через 1-2-3 года после заключения договора ПДС, он теряет накопленный инвестиционный доход? Каков срок участия в программе для включения инвестиционного дохода в единовременную выплату?

1. Все виды средств учитываются для расчета. Поэтому, для тех, кто планирует единовременную выплату, имеет смысл наличия 2-х или 3-х договоров.
2. Если назначается именно периодическая (или единовременная) выплата, то для целей расчета ее размера используется остаток на счете. Соответственно, удержаний по инвест.доходу или части взносов не происходит.
Но, не путать с назначением выкупной суммы, при назначении которой возможно применение понижающих коэффициентов.

 

[millw]

Поэтому, для тех, кто планирует единовременную выплату, имеет смысл наличия 2-х или 3-х договоров.

Чтобы поделить на части сумму для расчета единовременной выплаты? Грубо говоря, средства из ОПС на одном договоре, свои взносы и софинансирование на другом? При назначении единовременной выплаты по одному договору софинансирование по всем договорам прекращается, но возможность получение единовременной выплаты по другим договорам остается, даже если сумма единоразовых выплат превысит 10% ПМП?

2. Если назначается именно периодическая (или единовременная) выплата, то для целей расчета ее размера используется остаток на счете. Соответственно, удержаний по инвест.доходу или части взносов не происходит.
Но, не путать с назначением выкупной суммы, при назначении которой возможно применение понижающих коэффициентов.

Правильно ли я понимаю, что в случае единовременной (или периодической) выплаты после 55/60 лет о выкупной сумме речь уже не идет? Выкупная сумма возникает, когда досрочно закрываешь договор до наступления 55/60 лет?
Кстати, с каким интервалом инвестиционный доход причисляется к сумме сбережений по ПДС?

 

[Геннадий П.]

Чтобы поделить на части сумму для расчета единовременной выплаты? Грубо говоря, средства из ОПС на одном договоре, свои взносы и софинансирование на другом? При назначении единовременной выплаты по одному договору софинансирование по всем договорам прекращается, но возможность получение единовременной выплаты по другим договорам остается, даже если сумма единоразовых выплат превысит 10% ПМП?


Правильно ли я понимаю, что в случае единовременной (или периодической) выплаты после 55/60 лет о выкупной сумме речь уже не идет? Выкупная сумма возникает, когда досрочно закрываешь договор до наступления 55/60 лет?
Кстати, с каким интервалом инвестиционный доход причисляется к сумме сбережений по ПДС?

Условие про 10% ПМП применимо к каждому отдельному договору.
Как вариант: пенсионные накопления на одном договоре долгосрочных сбережений, свои взносы и софинанс на другом. В каждом должно быть не более 10% ПМП для получения единовременной выплаты.
Например, если пенсионных накоплений 300 тыс.руб. и взносы 300 тыс .руб. Если на одном договоре, то 600 - скорее всего под единовременную не прокатит. А по 300 в каждом из договоров прокатит.
По софинансированию всё так: если назначена выплата хоть по одному договору, то нового софинанса больше не будет по всем договорам.

Если нет оснований (55/60 или 15 лет участия), то только выкупная сумма.

Если основания имеются, то в теории возможна или периодическая (или единовременная) выплата или выкупная сумма. Понятно, что большого смысла в выкупной нет, но случаи возможны: если не положена единовременная (например, свыше 10%), но человек хочет забрать всё и сразу, то он может обратиться за выкупной, пусть и с потерями.

Доход начисляется ежегодно, в первом квартале следующего за прошедшим года. Операция отражается по счету 31.12 прошедшего года.

 

[Игорь МП]

Каков срок участия в программе для включения инвестиционного дохода в единовременную выплату?

Учитываются:
- за год открытия - от даты первого пополнения счета ПДС до конца года;
- дальше - только за целые календарные года (с 1 января по 31 декабря);
- за часть года закрытия счета ПДС инвест. доход не включается

с каким интервалом инвестиционный доход причисляется к сумме сбережений по ПДС?

Причисляется каждый год (начиная с года, следующего за годом открытия счета ПДС) до 1 апреля за предыдущий полный календарный год и/или за часть года открытия счета ПДС

 

[millw]

Уважаемый @Геннадий П., склонен доверять Вашим словам больше, чем некоему сайту. Но всё же, если не затруднит, прошу ещё раз подтвердить, что при получении единовременной выплаты после 55/60 лет НДФЛ с инвест.дохода не удерживается, несмотря на срок участия в ПДС.

Если назначается именно периодическая (или единовременная) выплата, то для целей расчета ее размера используется остаток на счете. Соответственно, удержаний по инвест.доходу или части взносов не происходит.
Но, не путать с назначением выкупной суммы, при назначении которой возможно применение понижающих коэффициентов.

https://bankinform.ru/news/138784

Минимальные сроки участия в ПДС применяются и при освобождении полученного в её рамках инвестиционного дохода от НДФЛ. Например, женщина, вступившая в ПДС в 51 год и вышедшая из неё в 55 лет, не имеет права на налоговые вычеты и обязана заплатить НДФЛ с полученного в ПДС дохода

 

[Verges]

при получении единовременной выплаты после 55/60 лет НДФЛ с инвест.дохода не удерживается, несмотря на срок участия в ПДС.

Не правильно.
Если срок участия (или хотя бы срок основания для назначения выплат) в ПДС не выдерживается, то инвест. доход будет облагаться налогом.

https://www.consultant.ru/document/...ea84ddfc4e8da7a3ea618179199ab987506/#dst25406

В данном пункте ст. 213.1 срок указан 10 лет, однако в ст. 219.2 уточнено:

4. В целях применения абзаца девятого пункта 1 статьи 213.1
(...)
1) 5 лет - при заключении договора в 2024 - 2026 годах;
2) 6 лет - при заключении договора в 2027 году;
3) 7 лет - при заключении договора в 2028 году;
4) 8 лет - при заключении договора в 2029 году;
5) 9 лет - при заключении договора в 2030 году.

 

[millw]

Если срок участия (или хотя бы срок основания для назначения выплат) в ПДС не выдерживается, то инвест. доход будет облагаться налогом.

В случае наступления 55/60 лет основание для назначения выплат есть, а минимальный срок участия может быть не выдержан. С налоговым вычетом на взносы вроде уже прояснили, минимум 5 лет пребывания в программе обязательны, хотя по участию 55/60 пока есть разночтения . С налогом на инвест. доход так же?

 

[Dart]

Опишу план участия в ПДС для афла:
Участница программы - женщина (в 25-м году исполнилось 45 лет). Накопленная ОПС в НПФ Сбера - ~55к рублей.
Доходы:
- нигде не работает;
- вклады в банках, за 25 год прибыль не превысила уровень 210к;
- инвестирование на брокерском счёте (размер дохода пока не известен, но больше 36к рублей).
Предполагаемые действия:
- в декабре 25 года открытие счета ПДС, внесение 36к;
- в 2026 году получение налогового вычета с пополнения ПДС (за счёт дохода на брокерском счёте);
- ежегодное (в течение ещё двух лет) повторение взносов в декабре и по возможности получение вычетов.
- в 2028 году открытие нового счета ПДС и продолжение в течение ещё 3 лет внесений по 36к;
- в 2031 году открытие третьего счета ПДС и продолжение в течение ещё 4 лет внесений по 36к;

Ожидаемый результат:
В 2035 году по достижении возраста 55 лет и получении последнего софинансирования забрать единовременно из трёх ПДС всю сумму. Предварительный рассчет в Экселе показал, что за 10 лет с учётом софинансирования и минимальных процентов инвестирования (по 5% в год) получится ~930к. Аналогичного фин. результата можно добиться, если держать на накопительных счетах со ставкой 16% эти же деньги с ежемесячной капитализацией.

Правильно ли рассчитан план? Нет ли где подводных камней? Получится ли получить налоговый вычет в 26-м году с учётом того, что облагаемый налогом доход в 25-м будет только на брокерском счету?

 

[Verges]

С налогом на инвест. доход так же?

Формулировки в Налоговом кодексе один в один, что про вычет на взносы, что на доход.
Полагаю, если примут поправки, то изменят и там, и там.

Раньше писал, где отслеживать законопроект.
Пока движения нет.

 

[Verges]

Получится ли получить налоговый вычет в 26-м году с учётом того, что облагаемый налогом доход в 25-м будет только на брокерском счету?

Не получится.
Доход по брок. счету не входит в основную налоговую базу.
Только до 2021 г. можно было налог с такого дохода уменьшить вычетами.