Особенности налогообложения на фондовом рынке (читает 1)

[Leo]

Как на налог.ру подать декларацию и чтобы мне вернули уплаченный налог?

В целом вам уже ответили, но меня немного триггернула эта фраза, т.к. мне кажется вы не совсем понимаете механику.
Никто вам уплаченный налог возвращать не будет. Что можно сделать - это уменьшить налогооблагаемую базу текущего года, на убытки, которые случились в предыдущие 10 лет (причём там надо делать это всё в хронологическом порядке - т.е. нельзя зачесть сначала убыток за 2021 год, а потом вспомнить и зачесть за 2019-й. Только наоборот).

 

[kulakov]

Никто вам уплаченный налог возвращать не будет. Что можно сделать - это уменьшить налогооблагаемую базу текущего года,

Если брокер уже взял налог, то будет (ФНС).

 

[Leo]

Если брокер уже взял налог, то будет (ФНС).

В этом сценарии да, конечно (хотя может быть и зачёт в рамках единого счёта, если есть что к уплате). У меня просто сложилось из исходного поста впечатление, что человек именно деньги хочет получить, а не уменьшение базы.

 

[Банкир82]

Раз уж тут обсуждают, как подать декларацию, отразив убытки прошлых лет, то спрошу также тут. Если в этом году уже подавалась декларация за 2023 (на разного рода вычеты - возврат уже получен), то теперь при заявлении об убытке, например, за 2022 год, надо заново её подавать (корректирующая), плюс добавить информацию об убытках?

 

[VADIVER]

Раз уж тут обсуждают, как подать декларацию, отразив убытки прошлых лет, то спрошу также тут. Если в этом году уже подавалась декларация за 2023 (на разного рода вычеты - возврат уже получен), то теперь при заявлении об убытке, например, за 2022 год, надо заново её подавать (корректирующая), плюс добавить информацию об убытках?

Декларация одна , остальные корректирующие

 

[Dadadum]

Вот кое-какие ссылки.
https://rulaws.ru/nk-rf-chast-2/Razdel-VIII/Glava-23/Statya-220.1/
https://www.tinkoff.ru/invest/help/educate/tax-issues/deduction/netting/?card=q5
https://www.tinkoff.ru/invest/help/educate/tax-issues/about/declaration-apply/
https://www.nalog.gov.ru/rn03/ifns/imns03_01/info/12330388/
https://www.banki.ru/forum/?MID=9626317&PAGE_NAME=message&FID=21&TID=338732#message9626317

В качестве отчета об убытках у сберброкера служит брокерский отчет за последний торговый день года, в нем есть нужные цифры.
2ндфл за 2023 в налог.ру уже сейчас должен быть подгружен, у меня в конце февраля там появился.

у альфы не в брокерском счета, а справка расчет по налогам все указано. В Совкомбанке мне так и не смогли такую справку предоставить.

 

[Ын Кын Пун]

В этом сценарии да, конечно (хотя может быть и зачёт в рамках единого счёта, если есть что к уплате). У меня просто сложилось из исходного поста впечатление, что человек именно деньги хочет получить, а не уменьшение базы.

Да, брокер как агент забрал налог за 23-ий прибыльный. Я хочу его вернуть. Сумма убытка за 22 и 21-ый перекрывает прибыль за 23-ий.. там еще немного останется на будущие года

 

[Ын Кын Пун]

я кстати, менеджера попросил... она мне у сберброкера заказала "справки об убытках". Хотя да, я читал, что вроде как таким документом служит брокерский отчет за последний день... странно

 

[Dadadum]

я кстати, менеджера попросил... она мне у сберброкера заказала "справки об убытках". Хотя да, я читал, что вроде как таким документом служит брокерский отчет за последний день... странно

Да в брокерском отчете за последний день года является, подтверждаю, там вся инфа есть

 

[Andrey Af]

В середине января этого года подал в налоговую 3НДФЛ на вычет по социальным тратам, а у брокера нажал кнопочку для упрощенного получения вычета за пополнение ИИС. Вычет по 3НДФЛ пришел через 10!!! дней, а по упрощенке за ИИС до сих пор на проверке.Надо было включить в 3НДФЛ уже бы реинвестировал

 

[Verges]

Нюансы расчета налоговой базы при редомициляции
(https://quote.ru/news/article/65e17fa09a79477bdbc34395)
депозитарных расписок TCSG в исполнении Тинькофф брокера.

После завершения процедуры редомициляции и превращения бумаг TCSG в обыкновенные акции МКПАО "ТКС Холдинг" расчет финансового результата выполнен следующим образом.
Исходные бумаги как бы проданы по цене 1 копейка за штуку, при этом расходы на покупку учтены в полном объеме. Вместо них появились новые бумаги с тем же торговым кодом TCSG, полагаю, с нулевой ценой приобретения.

Вроде бы все логично. Однако, если пока не продавать...
Результат в моменте на скриншоте.


Интересно, как другие брокеры выполнили эти расчеты?

 

[Andrey Af]

Коллеги недавно изменились условия взымания налога с купонов по облигациям. Теперь купоны приходят на счет без удержания налога, а налог считается за весь год в конце года и удерживается уже в новом году брокером , при наличии данной суммы у брокера. Скажите, по диведентам с акций такая же ситуация или как прежде, дивы приходят уже за минусом налогов?

 

[UnembossedName]

Коллеги недавно изменились условия взымания налога с купонов по облигациям. Теперь купоны приходят на счет без удержания налога, а налог считается за весь год в конце года и удерживается уже в новом году брокером , при наличии данной суммы у брокера. Скажите, по диведентам с акций такая же ситуация или как прежде, дивы приходят уже за минусом налогов?

Нет, по дивидендам сразу же удерживают.
Потому что его нельзя ни с чем зачесть или получить на них вычет.

А по купонам можно.

 

[kulakov]

а налог считается за весь год в конце года

или при выводе, что может быть гораздо раньше

 

[Dadadum]

В середине января этого года подал в налоговую 3НДФЛ на вычет по социальным тратам, а у брокера нажал кнопочку для упрощенного получения вычета за пополнение ИИС. Вычет по 3НДФЛ пришел через 10!!! дней, а по упрощенке за ИИС до сих пор на проверке.Надо было включить в 3НДФЛ уже бы реинвестировал

приходил вычет на 4-ый день, после подачи декларации, камералка была пройдена за 3 дня.

 

[Dadadum]

Нюансы расчета налоговой базы при редомициляции
(https://quote.ru/news/article/65e17fa09a79477bdbc34395)
депозитарных расписок TCSG в исполнении Тинькофф брокера.

После завершения процедуры редомициляции и превращения бумаг TCSG в обыкновенные акции МКПАО "ТКС Холдинг" расчет финансового результата выполнен следующим образом.
Исходные бумаги как бы проданы по цене 1 копейка за штуку, при этом расходы на покупку учтены в полном объеме. Вместо них появились новые бумаги с тем же торговым кодом TCSG, полагаю, с нулевой ценой приобретения.

Вроде бы все логично. Однако, если пока не продавать...
Результат в моменте на скриншоте.
Посмотреть вложение 2054

Интересно, как другие брокеры выполнили эти расчеты?

У меня в приложении брокера цена такая же осталась как и до переезда.

 

[Ozmant]

а налог считается за весь год в конце года

Налог считается-то как раз сразу (и сразу же долг по налогу отображается в отчёте брокера), а вот удерживаться брокером он может либо в январе следующего года, либо в течение текущего года при выводе средств с брокерского счёта на банковский (при условии, что выводимая сумма больше задолженности).

 

[Dadadum]

Подскажите как это выглядит на практике.
Допустим в 2022 году был убыток по ценным бумагам, в 2023 я фиксанул убыток в декларации,
За 2023 год получил прибыль по цб, заплатил налоги с прибыли, но в 2024 мне сальдировали убыток и прибыль.
А денежные средства разницу мне должны вернуть или как то отражается?

 

[elber]

Как вообще работает ИИС, расскажите для общего развития?

ИИС-1 - понятно, на взносы 400 с ндфл с зарплаты 13%

А вот ИИС-2 и будущий ИИС-3, интересует вычет на доходы.

Если на ИИС 2,3 покупать-продавать бумаги, налога не будет или он будет, а когда закрываешь ИИС его возвращают? В какой момент происходит возврат налога на прибыль по ИИС? Нигде не нашел ответа.

 

[Verges]

Если на ИИС 2,3 покупать-продавать бумаги, налога не будет или он будет, а когда закрываешь ИИС его возвращают? В какой момент происходит возврат налога на прибыль по ИИС?

Налог с финреза от сделок купли-продажи на ИИС 2,3 не берут, поэтому и возвращать нечего. В т.ч. и с купонов облигаций, выплачиваемых на ИИС (а на ИИС-3 вообще купоны можно выплачивать только на сам ИИС).

Налог удержат в случае досрочного закрытия ИИС (если не продержать минимальный срок).

Налог на дивиденды удерживают всегда.