Индивидуальный Инвестиционный Счет (ИИС) (читают 5)

[excell8]

Ответ ФНС

 

[Ev_58RUS]

Упрощенный налоговый вычет предоставляется только в отношении налогов расчитанным налоговым агентом. Вклады к этой категории не относятся.

Тогда всё понятно. Буду 3НДФЛ пилить.
А по поводу 914 вычета не подскажете? как его правильно указывать?

 

[МихВас]

А по поводу 914 вычета не подскажете? как его правильно указывать?

Разбивать по банкам, чтобы в сумме было 210 тыс (для вычета за 2024 год). Можно взять банки с самыми большими процентными доходами и по ним раскидать, по остальным проставить - вычет не предоставлять

 

[Ev_58RUS]

Короче онлайн за 24 год не сделать никак.
Как не заполняй, в итоговой декларации в графе "сумму удержанного налога" стоят нули.

Упрощенный налоговый вычет предоставляется только в отношении налогов расчитанным налоговым агентом.

А это где-то закреплено законодательно? Или просто технически не реализовано в функционале ФНС?

 

[Sly Bear]

Например, мне перестали его предлагать после того, как у меня исчез НДФЛ (кроме вкладов), о чем Вы в конце и написали

@Игорь МП, предположу, что зависит от брокера...от его расторопности и косячности.
У меня уже больше 10 лет отсутствуют другие источники НОБ кроме биржи, а брокер Сбер уже года 4 как пионер шлёт эти автодекларации по упрощённому получению взноса с ИИС....ФНС через какое-то время на автомате тупо мне отказывает по понятным причинам (не с чего получать).

 

[Ev_58RUS]

Как не заполняй, в итоговой декларации в графе "сумму удержанного налога" стоят нули.

Хмм...
При заполнении декларации по процентам за вклады, получается ноль к уплате и ноль к возврату, т.к. налоговый вычет взаимозачитывается с налогами по вкладам и отменяет их уплату.
Как в декларации указать, что эти налоги уже были уплачены?
Или подавать декларацию с нулевой суммой к возврату, они сами увидят переплату?

 

[MoneyHunt]

А это где-то закреплено законодательно? Или просто технически не реализовано в функционале ФНС?

НК РФ Статья 221.1 пункт 2.

 

[Игорь МП]

Как в декларации указать, что эти налоги уже были уплачены?

Посмотрите в методичках, по которым большинство на этом форуме подавали декларацию по вкладам в прошлом году:
https://sergeynaumov.com/ndfl-vklad/
https://www.rbc.ru/quote/news/article/67123aa19a794726a6959995

 

[UnembossedName]

Или подавать декларацию с нулевой суммой к возврату, они сами увидят переплату?

Данный вычет обсуждают здесь https://hranidengi.com/threads/nalog-na-procenty-po-bankovskim-vkladam.177/page-482#post-676992

Не стоит засорять данным вопросом и эту. Там экспертизы вагон.

 

[serjjant]

Уважаемые коллеги, подскажите, пожалуйста, как правильно закрыть ИИС с точки зрения оптимизации налогообложения? :
ИИС типа А с датой открытия 03.03.2023. Брокер ВТБ. На всю сумму куплены ОФЗ 29014 с датой погашения 25.03.2026
1 вариант - закрыть ИИС 04.03.26 с выводом бумаг на БС, там дождаться погашения и выплаты последнего купона
2 вариант - 04.03.26 продать бумаги на ИИС, купить на все LQDT и закрыть ИИС с выводом на БС
3 вариант - дождаться погашения ОФЗ 29014 на ИИС, купить на все LQDT и закрыть ИИС 26.03.26 с выводом на БС

Хотелось бы как можно быстрей открыть новый ИИС. И вроде ВТБ не выпускает с бумагами без оплаты налога при закрытии ИИС?

 

[МихВас]

И вроде ВТБ не выпускает с бумагами без оплаты налога при закрытии ИИС?

Так уточните у брокера текущую позицию.

Если брокер требует уплаты налога при закрытии ИИС, то IMHO:

закрывайте ИИС-А с переводом бумаг на БС не дожидаясь погашения ОФЗ и выплаты последнего купона. Отсрочите уплату налога на последний купон и разницу между ценой покупки и продажи на январь 2027

Если не требует, то:

Ждите погашения бумаг и выплаты купонов, покупаете сразу на все LQDT и подаете заявление на закрытие ИИС с выводом LQDT на БС. После перевода бумаг на БС, продаете их, налог с финреза (как с ИИС, так и с продажи LQDT на БС) заплатите в январе 2027

или (разницы нет никакой с точки зрения выгоды, только телодвижения лишние в первом случае IMHO)

Не ждите погашения бумаг и выплаты купона на ИИС, подавайте заявление на закрытие с выводом на БС. На БС ждете погашения и последний купон, налог с финреза заплатите в январе 2027

 

[AlexM-68]

@serjjant, я бы выбрал первый вариант без раздумий, тем более до погашения после даты возможности закрытия ИИС останется всего ничего, зачем нужны потери на комиссиях при продаже? А то, что ВТБ не отпускает без уплаты налога - ещё не факт, надо выяснять, в 2024 всех отпускали. Сбер даже не возникает по этому поводу, для ВТБ свой НК что ли написали?
Даже если не отпустят - что за деятельность Вы вели на ИИС? Просто вносили 400к раз в год, покупали на всё эти бумаги и получали купоны?.. Это не много, даже если купоны падали на ИИС, ну, продать несколько бумаг под налог, а если в банк - все налоги уже взяты и других пока нет, от слова "совсем"

 

[Игорь МП]

1 вариант - закрыть ИИС 04.03.26 с выводом бумаг на БС, там дождаться погашения и выплаты последнего купона

В прошлом году в аналогичной ситуации (только в Сбере) выбрал первый вариант. Перевели ОФЗ на БС через 2 дня (в субботу), на 4-й день (в понедельник) пришел отчет брокера о закрытии ИИС. На следующий день (во вторник) открыл ИИС-3.
Никаких налогов не было, но у меня был вывод купонов на тек. счет (налог брали сразу).
Будет ли у Вас налог с купонов (если зачисляли на ИИС), надо уточнить у брокера

 

[МихВас]

В прошлом году в аналогичной ситуации (только в Сбере) выбрал первый вариант. Перевели ОФЗ через 2 дня (в субботу), на 4-й день (в понедельник) пришел отчет брокера о закрытии ИИС. На следующий день (во вторник) открыл ИИС-3.

Погашение ОФЗ было уже на БС? Брокер когда (в каком году) выставил (удержал или передал в ФНС инфу) налог за финрез по телу ОФЗ?