Индивидуальный Инвестиционный Счет (ИИС) (читают 3)

[tooker]

Пока брокерский счет не открыла, планирую по совету умных людей.

Вы уверены, что у вас брокерский не открыт? Насколько я помню в ВТБ при открытии ИИС автоматом открывают еще и брокерский счет.

 

[Ванильный дождь]

У меня ИИС больше 3 лет. Планирую закрывать сейчас. В конце 2024г после погашения облигаций купила LQDT, закинула 400 тыс, ещё купила LQDT. Пока брокерский счет не открыла, планирую по совету умных людей. Если у меня ничего нет кроме LQDT, надо открывать брокерский счет для перекидки этих LQDT? Если я на ИИС продам LQDT, то возьмут налог с дохода? если переведу на брокерский и там продам LQDT, там точно возьмут налог с дохода. Единственное, что если держать до марта, то отсрочиться этот налог. А кто-то писал, что LQDT можно продать и после заявления на закрытие ИИС, пока он закрывается, используя весь этот длительный период закрытия в свою пользу. Или я не так поняла.

ВТБ открывает одновременно ИИС и брокерский счет. БС у Вас есть, посмотрите в МП., нужно переключить счета.

 

[ZVT]

Вы уверены, что у вас брокерский не открыт? Насколько я помню в ВТБ при открытии ИИС автоматом открывают еще и брокерский счет.

Да, уверена, я давно открывала, тогда ещё без брокерского можно было, просто один ИИС.

 

[ZVT]

ВТБ открывает одновременно ИИС и брокерский счет. БС у Вас есть, посмотрите в МП., нужно переключить счета.

Что значит переключить счета. У меня два счета : ИИС (основной). и ещё в скрытых счетах ИИС (срочный)

 

[Ванильный дождь]

Что значит переключить счета. У меня два счета : ИИС (основной). и ещё в скрытых счетах ИИС (срочный)

Странно, у меня переключаются между ИИС и БС ( оба основные), тоже открывала 3 года назад.

 

[az2002]

А вот у всех дата рождения и паспортные данные сейчас не заполняются в 3-ндфл сформированного из личного кабинета налоговой?

в личном кабинете, разделе "персональные данные" все есть.

 

[kekusankai]

Добрый день.
У меня был ИИС открыт еще в 21 году, в конце 24го я его пополнил и планирую закрывать.
Я же правильно понимаю, что прямо сейчас могу закрыть ИИС (в 25 пополнять не собираюсь), чтобы получить вычет за 24?
PS: при закрытии можно будет часть бумаг продать, а часть перевести на брокерский счет, но уже не будет ЛДВ (это сам затупил, надо было закрывать в конце 24, чтобы и вычет получить и перевести для ЛДВ на БС)?

 

[YuriS]

Добрый день.
У меня был ИИС открыт еще в 21 году, в конце 24го я его пополнил и планирую закрывать.
Я же правильно понимаю, что прямо сейчас могу закрыть ИИС (в 25 пополнять не собираюсь), чтобы получить вычет за 24?

Все верно. У меня тоже ИИС с 21 года, пополнил его в декабре и 1 января 25г я подал заявление на закрытие, и все бумаги на БС перевел.

 

[sergeysvrm]

По итогам формирования налогового отчета за 2024г брокер обязан вернуть излишне удержанную сумму налога. Обычно у большинства брокеров это конец января - начало февраля. Ничего делать не нужно.

 

[Игорь МП]

Сказала, что вы продаете LQDT, звоните нам, закрываем ваш ИИС

Вам предложили самый простой и выгодный ДЛЯ НИХ вариант. Требуйте от них перевода БПИФ на БС (без продажи и денег на ИИС). "Пусть работают, кому надо!"

 

[sergeysvrm]

Узнавать надо. У ТП брокера или хотя бы у клиентов конкретного брокера. В позапрошлом году пришлось для возврата ехать в обл.центр искать офис, способный принять заявление на это действо. Строго на бумаге! Брокер Сбер... Ни звонки на 900, ни конкретно в это отделение, в котором у меня в итоге приняли заявление, никаких других вариантов не дали, давай им бумагу и всё тут.. Как сейчас - не знаю, в прошлом году переплата была 50р., я плюнул на них. Вроде в прошлом году на склянках писали, что можно в МП оформить возврат, не искал.

Формально Вы правы. Есть регламентация порядка возврата НДФЛ п. 1 ст. 231 НК РФ. Там сказано, что излишне удержанная налоговым агентом из дохода физлица-налогоплательщика сумма НДФЛ подлежит возврату этим налоговым агентом на основании письменного заявления налогоплательщика. Однако, например, брокер ВТБ и Тинек никогда при возврате такового не требовали. Возвращали сами.
Но вот общий порядок возврата:
Для возврата НДФЛ брокеру необходимо:
1. Пересчитать НДФЛ и письменно уведомить клиента о наличии излишне удержанного налога (абз. 2 п. 1 ст. 231 НК РФ).
2. Получить от клиента заявление о возврате излишне удержанной суммы, где будут указаны реквизиты банковского счета, на который необходимо перечислить данную сумму (абз. 4 п. 1 ст. 231 НК РФ). Возврат наличными не допускается.
3. Не позднее 10 дней с момента получения заявления сотрудника о возврате и с учетом сумм НДФЛ, ежемесячно перечисляемых в бюджет , определить порядок возврата налога: в течение трех месяцев за счет указанных сумм, или путем возврата из бюджета. Во втором случае — обратиться в налоговый орган с соответствующим заявлением, к которому прилагаются выписка из налогового регистра по НДФЛ за периоды, когда налог был излишне удержан, и документы, подтверждающие факты излишнего удержания и перечисления налога в бюджет. При этом организация вправе (но не обязана) возвратить клиенту излишне удержанную сумму за счет собственных средств, не дожидаясь их возврата из бюджета (абз. 6, 8 и 9 п. 1 ст. 231 НК РФ, п. 2 письма Минфина от 16.05.2011 № 03-04-06/6-112).
4. Перевести возмещаемый налог (весь или часть) на банковский счет, указанный в заявлении клиента (абз. 1 и 4 п. 1 ст. 231 НК РФ).
5. Отразить фактически возвращенную сумму НДФЛ в расчете 6-НДФЛ в периоде фактического возврата (пп. 7-11 п. 25 и пп. 20-24 п. 28 Порядка заполнения 6-НДФЛ, утв. Приказом ФНС от 19.09.2023 № ЕД-7-11/649@, письмо ФНС от 14.11.2016 № БС-4-11/21536@). Какого-либо дополнительного уведомления налоговых органов о произведенном возврате не требуется.
п.с. Добавлю еще, что излишне уплаченный налог можно вернуть в течение трех лет.

 

[Инжиринка]

ВТБ.
04.01.2025 г. подала заявление на закрытие ИИС.
06.01.2025 г. в ЛК ИИС увидела надпись "Торговля недоступна. Напишите в чат службе поддержки". Написала, из ответов стало понятно, что знают не больше меня.
07.01.2025 г. пришло сообщение на зл.почту " .... ваше распоряжение на закрытие соглашения ИИС принято в работу." В ЛК ИИС на ИИС все без изменений.

09.01.2025 г. около 19 ч. пришло сообщение на эл. почту " ... поручения на перевод ЦБ в рамках распоряжения на закрытие ИИС исполнены."
Посмотрела в ЛК ИИС ВТБ. LQDT переведены на БС. Вижу 0.96 руб. на ИИС. В одном из отчетов увидела что LQDT переведены на БС 08.01.2025 г, хотя 09.01.2025 г. утром смотрела, ничего не было.
В ЛК ВТБ на банковских счетах приходов 0.96 руб. или другой суммы не видно.

 

[Cardiolog]

А вот у всех дата рождения и паспортные данные сейчас не заполняются в 3-ндфл сформированного из личного кабинета налоговой?

Я заполнял в программе. Там было указано: если введен ИНН, то паспортные данные не вводить. При заполнении всё же ввел пасп. данные и дату рождения. Однако, при просмотре уже готового документа 3-НДФЛ эти поля были свободны, т.е. очистились. Ну, оно и правильно, есть ИНН, по нему всё налоговой известно.

 

[antidote]

3 января в ВТБ написала заявление на закрытие ИИС сегодня пришло смс, что принято в работу. Дальше ждём.

Процесс сдвинулся, сегодня наконец вечером деньги пришли на мастер счёт ВТБ .
И сообщение пришло, поручение на вывод денег в рамках распоряжения на закрытие ИИС исполнено.
Но ИИС пока не закрыт. Ждём

 

[olga 37]

Добрый день! Подскажите: ИИС ( тип А) открыт в конце 2020 года, планирую на днях закрывать, вычет за 2024 год по упрощенному порядку не придет? только декларацию подавать?

 

[AlexM-68]

Добрый день! Подскажите: ИИС ( тип А) открыт в конце 2020 года, планирую на днях закрывать, вычет за 2024 год по упрощенному порядку не придет? только декларацию подавать?

ИМХО должен, почему нет? Только, если это типа ВТБ, где надо на кнопку в ЛК нажимать для подачи сведений брокером в ФНС, сначала надо все же дождаться, когда это можно будет сделать, а то потом некуда будет дать, если ИИС из ЛК исчезнет. Сбер подае́т по всем сам, без кнопок.

 

[UnembossedName]

Добрый день! Подскажите: ИИС ( тип А) открыт в конце 2020 года, планирую на днях закрывать, вычет за 2024 год по упрощенному порядку не придет? только декларацию подавать?

Я закрывал в 2022 году (ближе к концу), в 2023 при отсутствии ИИС старого ИИС никакого заявления сформировать было нельзя. Автоматом ВТБ ничего не передает.

Думаю у вас будет та же ситуация.

Так что либо подождать появления работоспособности кнопки в феврале, либо декларация.

Более того, у брокеров без кнопки может быть такой же алгоритм, смотрят на наличие ИИС, пополненного в прошлом году, если нет, ничего не передают. Как по факту не знаю.

 

[UnembossedName]

Здравствуйте. Имею иис 1, которому в феврале исполняется 3 года.
1. Я могу далее им пользоваться, пополняя и получая вычеты как обычно и при этом имея возможность в любой момент его закрыть?
2. Могу ли я его в 25 году его трансформировать в 5-летний и в какое время я могу его закрыть без потерь? Февраль 2027г?
3. Какие основные плюсы трансформирования в иис-3 по сравнению если просто оставить все как есть?

1. Можете
2. Да, вроде так.
3. Нет налогов на купоны. Нет налогов на финансовый результат. У вас же не просто так там деньги лежат.

 

[Инжиринка]

Вроде как правильно

Составила еще письмецо в ФНС:

В январе 2025 г. я закрыла ИИС. Информация о ИИС имеется в моей личном кабинете ФНС.​

Прошу Вас разъяснить порядок оплаты мной налога при закрытии ИИС в случае, если брокер ВТБ при закрытии ИИС не сможет удержать с меня налог в установленные для него сроки.
При невозможности удержания с меня налога брокером ВТБ, я должна буду оплатить налог на ИИС до 01.12.2026 г.?
При невозможности удержания с меня налога брокером ВТБ, ФНС в соответствии с полученными данными от брокера ВТБ, мне пришлет уведомление на оплату налога на ИИС уже в 2026 г.?

​

Брокер имеет право удерживать налоги только в течение января по исчисленному, но не удержанному налогу за прошедший год. Речь об обычном брокерском счете, с которого и удержат налог при наличии на нем рублей.
Такое правило удержания определено п.14 ст. 226.1 НК РФ.

ВТБ не выполняет удержание весь январь, а сам себе ограничивает срок:
- в 2024 году было с 10 по 19 января;
- в 2025 году - с 9 по 17 января.
https://www.vtb.ru/personal/investicii/help/nalogi/spisanie/

В обсуждаемом случае все иначе. Налог исчислен с ИИС, закрытого в январе 2025 года. Для ИИС действуют другие правила.

В вольном переводе на понятный язык п.3.1 ст. 214.9:

Если брокер не сумел удержать налог (часть налога) на дату прекращения договора на ведение ИИС, то удержание производится до 28-го числа месяца, следующего за датой прекращения договора.

Получила ответ ФНС.
Почему в ответе не упоминают статью 214.9. НК? Дали ответ не для ИИС, а для БС :

НК РФ Статья 214.9. Особенности определения налоговой базы, учета убытков, исчисления и уплаты налога по операциям, учитываемым на индивидуальном инвестиционном счете

3. Исчисление, удержание и уплата в бюджет суммы налога в отношении доходов по операциям, учитываемым на индивидуальном инвестиционном счете, осуществляются налоговым агентом. Исчисление суммы налога в отношении доходов по операциям, учитываемым на индивидуальном инвестиционном счете, производится налоговым агентом в следующих случаях:

КонсультантПлюс: примечание.
Пп. 1 п. 3 ст. 214.9 (в ред. ФЗ от 23.03.2024 N 58-ФЗ) распространяется на доходы, полученные с 01.01.2024, и взносы (денежные средства), уплаченные (внесенные) налогоплательщиками с 01.01.2024.

1) на дату выплаты налогоплательщику дохода (в том числе в натуральной форме) не на этот индивидуальный инвестиционный счет налогоплательщика - исходя из суммы произведенной выплаты;

(в ред. Федерального закона от 23.03.2024 N 58-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)

2) на дату прекращения договора на ведение индивидуального инвестиционного счета, за исключением случая прекращения указанного договора с переводом всех активов, учитываемых на индивидуальном инвестиционном счете, на другой индивидуальный инвестиционный счет, открытый тому же физическому лицу, в том числе у того же налогового агента.

КонсультантПлюс: примечание.
Абз. 1 п. 3.1 ст. 214.9 (в ред. ФЗ от 23.03.2024 N 58-ФЗ) распространяется на доходы, полученные с 01.01.2024, и взносы (денежные средства), уплаченные (внесенные) налогоплательщиками с 01.01.2024.

3.1. В целях настоящей статьи не признается выплатой налогоплательщику дохода выплата по поручению налогоплательщика денежных средств, учитываемых на его индивидуальном инвестиционном счете, открытом после 1 января 2024 года, медицинским организациям, индивидуальным предпринимателям, осуществляющим медицинскую деятельность, в счет оплаты дорогостоящего лечения, указанного в абзаце пятом подпункта 3 пункта 1 статьи 219 настоящего Кодекса.

Если удержание суммы налога полностью или частично на дату, указанную в подпункте 1 или 2 пункта 3 настоящей статьи, невозможно, удержание оставшейся суммы налога производится вплоть до дня, предшествующего дню уплаты суммы налога, предусмотренного пунктом 4 настоящей статьи.

Налоговые агенты обязаны обеспечивать сохранность документов, необходимых для исчисления, удержания и перечисления суммы налога в отношении доходов по операциям, учитываемым на индивидуальном инвестиционном счете, в течение всего срока действия договора на ведение индивидуального инвестиционного счета и в течение пяти лет начиная с года, следующего за годом прекращения действия такого договора.

(п. 3.1 введен Федеральным законом от 23.03.2024 N 58-ФЗ)

4. Налоговый агент обязан уплатить в бюджет исчисленную сумму налога в срок не позднее 28-го числа месяца, следующего за датой, указанной в подпункте 1 или 2 пункта 3 настоящей статьи, на которую была исчислена сумма налога.

 

[romiad]

Я заполнял в программе. Там было указано: если введен ИНН, то паспортные данные не вводить. При заполнении всё же ввел пасп. данные и дату рождения. Однако, при просмотре уже готового документа 3-НДФЛ эти поля были свободны, т.е. очистились. Ну, оно и правильно, есть ИНН, по нему всё налоговой известно.

Аналогичная история. А вам удалось xml файл декларации загрузить в ЛК ФНС? У меня ЛК ругался, что не может распознать xml, пришлось декларацию заполнять на сайте.