Налоговые вычеты и всё, что с ними связано (читают 4)

[Mariia_]

Я тоже ранее считал, что доходы от брокерки для вычетов нельзя применять, но в 2025 у меня был также взнос на ПДС и сегодня налоговая прислала уведомление, что могу по упрощёнке сформировать заявление на выплату по взносу на ПДС (типа сумма к возврату уже подтверждена). А никаких других доходов, кроме брокерки и выплат по НСЖ нет. А взносы на ПДС и ИИС3 по сути одно и то же, это взносы на долгосрочные сбережения. Так что можно предположить, что если эти доходы можно использовать для вычетов по ПДС, то и для вычетов по ИИС3 они тоже подойдут. Искусственный идиот говорит то же самое, вроде. К сожалению, в заявление на возврат нельзя посмотреть использованную налоговую базу.

Возможность получения вычета по ПДС зависит еще от возраста в момент заключения договора

 

[Struzhkin]

Я думаю, логично, что если доходы от брокеры учитываются для вычетов по ПДС, то и для ИИС3 они должны подходить.

В данном случае правильнее не "думать" а читать свежие статьи НК.

 

[vol12]

В общем, перелопатил все поданные справки 2-НДФЛ, действительно, Финам чудит с кодом 4800. Часть бонусов по всяким своим акциям он провёл в одном квартале по коду 2740, а в другом - по 4800. Можно предположить, что это создало налоговую базу для вычета по ДСГ и повлияло на то, что в ЛК ФНС появилось предзаполненное заявление на вычет.

 

[Mariia_]

В общем, перелопатил все поданные справки 2-НДФЛ, действительно, Финам чудит с кодом 4800. Часть бонусов по всяким своим акциям он провёл в одном квартале по коду 2740, а в другом - по 4800. Можно предположить, что это создало налоговую базу для вычета по ДСГ и повлияло на то, что в ЛК ФНС появилось предзаполненное заявление на вычет.

Ну почему чудит... Акции разные бывают у банков и по-разному классифицируются для налогов

 

[UnembossedName]

В общем, перелопатил все поданные справки 2-НДФЛ, действительно, Финам чудит с кодом 4800. Часть бонусов по всяким своим акциям он провёл в одном квартале по коду 2740, а в другом - по 4800. Можно предположить, что это создало налоговую базу для вычета по ДСГ и повлияло на то, что в ЛК ФНС появилось предзаполненное заявление на вычет.

Я вам уже разными способами несколько раз сказал, что появление заявления не зависит от права на вычет и наличия соответствующих доходов.
Появление заявление означает, что вы произвели какие-то действия, которые могут привести к вычету, если у вас есть на него право и есть из чего вычитать.

 

[vol12]

Ну почему чудит... Акции разные бывают у банков и по-разному классифицируются для налогов

Дело в том, что это одна и та же акция и в разных кварталах Финам брокер провёл её по разным кодам. Просто бухгалтер/методолог изменил своё мнение, ПО сменили и т.д.

 

[vol12]

Я вам уже разными способами несколько раз сказал, что появление заявления не зависит от права на вычет и наличия соответствующих доходов.
Появление заявление означает, что вы произвели какие-то действия, которые могут привести к вычету, если у вас есть на него право и есть из чего вычитать.

Всякое может быть, может, у вас больше опыт. Но вот мой личный опыт:
1) У аффла - за 2024 год доходов для вычета нет, в начале 2025 НПФ передаёт данные в ФНС по ДСГ, приходит уведомление от налоговой, что если будет вычет, мы вам сформируем заявление и через пару недель от налоговой приходит уведомление об отказе в предоставлении вычета. То есть заявление на возврат не было сформировано и налоговая написала причину, с чем я был абсолютно согласен.
2) У другого аффла - за 2025 год была база для вычетов, в начале 2026 была сформирована 3НДФЛ вручную в ЛК ФНС (до сих пор на проверке), далее НПФ передаёт данные в ФНС по ДСГ, приходит уведомление от налоговой, что если будет вычет, мы вам сформируем заявление и через пару недель от налоговой приходит уведомление об отказе в предоставлении вычета, так как база уже полностью выбрана по 3НДФЛ (которая ещё проверяется). То есть заявление на возврат не было сформировано и налоговая написала причину, с чем я был абсолютно согласен.
Заметьте, в обоих случаях налоговая действовала осознанно, анализировала ситуацию, а не просто автоматом. То есть они даже не формировали заявление на возврат (типа, потом разберёмся), а сразу отказывали, так как видели, что нет базы для возврата.
А в моём случае заявление было сформировано, так как явно была база для возврата. Просто я её не заметил (много 3НДФЛ, много мелких сумм, ну мне и в голову не могли прийти, что что-то промелькнёт по основной базе, подходящей для вычета). Что и породило недоуменные вопросы, что могут ли доходы от брокерки и НСЖ попадать в основную базу.
Кстати, в результате анализа данных от брокеров и самостоятельного пересчёта налогов (совпал с расчётом ФНС) мат. выгода по операциям с ЦБ (код дохода 2640) тоже попадает в основную налоговую базу. Мат. выгода, по ходу, возникла от продажи одной акции в рамках обмена заблокированными активами в 2025 (но это не точно, сумма мелкая, разбираться не стал, вроде, других очевидных вариантов по возникновению мат. выгоды на этом брокере не должно было быть).

 

[UnembossedName]

@vol12, понял принял. Возможно и правда сейчас так, а у меня с недвижкой недоработка была на заре упрощенных вычетов.

 

[Mariia_]

Дело в том, что это одна и та же акция и в разных кварталах Финам брокер провёл её по разным кодам. Просто бухгалтер/методолог изменил своё мнение, ПО сменили и т.д.

Акция может быть оформлена разным способами. По некоторым расходам на рекламу есть лимит и бухгалтеру могли поставить задачу оформить акцию другими документами. Возможно смысл акций на самом деле разный, но вам кажется одинаковым