Налог на проценты по банковским вкладам (читают 11)

[serge3000ss]

Господа хорошие, но создали же отдельную тему, как раз для обсуждения данного законопроекта по налогообложению процентов от вкладов.

Обсуждение налоговых инициатив​

 

[SergLS]

мы с вами о чём то разном говорим.

Я с Вами и не спорил по конкретному вкладу, а лишь пытался уточнить не вполне корректную (на мой взгляд) формулировку ответа коллеги. Не стоит оно обсуждения в теме

 

[Жорж]

Интересно, в каком периоде учитывается пополнение длинного вклада: в периоде пополнения или в периоде окончании вклада

 

[serge3000ss]

Интересно, в каком периоде учитывается пополнение длинного вклада: в периоде пополнения или в периоде окончании вклада

Учитывается для чего? И что за таинственные "период пополнения" и "период окончания вклада" ? У вклада есть ДАТА окончания вклада, при чём здесь период?
Начисление процентов на сумму пополнения вклада начинается со следующего дня, от даты пополнения.

 

[Натали71]

Отпишусь для информации. Сдала декларацию 19,04, проверка завершена 13,05. Всю сумму налога с процентов по вкладам вбила одной суммой (как и годом ранее). Никаких замечаний, корректировок и объяснительных.

 

[user26286]

Отпишусь для информации. Сдала декларацию 19,04, проверка завершена 13,05. Всю сумму налога с процентов по вкладам вбила одной суммой (как и годом ранее). Никаких замечаний, корректировок и объяснительных.

Сумму налога по доходам со вкладов за 2024 год? Налоговая пропускает и делает вычет еще до получения налогового уведомления по текущим данным?

 

[Натали71]

Сумму налога по доходам со вкладов за 2024 год? Налоговая пропускает и делает вычет еще до получения налогового уведомления по текущим данным?

Да, за 24 год. Налоговая пропустила декларацию с указанием дохода со вкладов одной суммой. Здесь некоторых заставляли делать корректировки. Вычет за иис прошел. Сумма к уплате совпадает с моими подсчетами. Но у меня и за 23 год эта же схема сработала.

 

[glavsnab]

Доходите до раздела Вычеты
Выбираете Стандартный.
Выбираете "На детей"

Спойлер: Картинки, в какую сторону двигаться ))

Посмотреть вложение 42567

Ниже выбираете "Добавить сведения о доходах":
Посмотреть вложение 42568

И вводите %% по счету 6014 за январь, выбираете вычет по коду 914, сумма вычета ставится автоматически
потом февраль и т.п.:
Посмотреть вложение 42569

Далее экспериментируете )).

1. Пытаюсь это делать, вроде разбил. У меня еще висят в ЛК две справки 2-НДФЛ на маленькие суммы, одна - продажа акций, другая - подарок. По акциям код дохода 1530, но такой выбрать нельзя, нет его в списке! И иного не смог найти. А если пытаться заполнить данные из справки, то пишет - месяц совпадает, выберите один источник дохода. Как быть? Вообще эти справки не учитывать?
2. И еще, при вводе доходов от разных банков выбрал только у одного из них необлагаемый вычет. Но при разбивке по месяцам в сумму за каждый месяц входят доходы от разных банков, в этом месяце полученные. Как с этим быть? В разделе "доходы" ставить вычет у всех?
3. И еще вопрос от родственницы. У ее ребенка была инвалидность, но не весь год. До какого месяца ей положен вычет на него? До того, в котором кончилась инвалидность? Или до предыдущего? И как это отразить в декларации, там есть дата установления инвалидности, но нет даты снятия. Автоматом считает вычеты за весь период до дохода 350000. А нее инвалидность ребенку снята раньше, чем достигнут такой доход.

 

[Rin-go]

А почему в личном кабинете налогоплательщика у некоторых банков в справке 2 НДФЛ налог 0? Например у Альфа банка доход 3122, налог 0. В тоже время у озонбанк доход 575, налог 75. И вдогонку данные о доходе из тех 2-НДФЛ где налог 0 не нужно включат в 3 НДФЛ для получения вычета по банковским вкладам? Пишем только те где налог имеется?

 

[Feuer Z]

Начисление процентов на сумму пополнения вклада начинается со следующего дня, от даты пополнения.

Вообще-то с даты пополнения, но проценты начисляются посуточно … как за номер в гостинице, т.е. за ночь.

 

[glavsnab]

@Rin-go, ввязываться стоит.

По банковским вкладам у вас налоговая база будет 189647 руб. (399647-210000=189647).

Без декларации налог составит 24654 руб.



Вычет за ребёнка-инвалида в месяц 13400 (12400+1400), на первого ребенка 1400.

Разбиваете помесячно доходы по процентам так, чтобы с января по ноябрь было меньше 350000. Например, каждый месяц 31 тысяча, в декабре 58647 руб.

За 11 месяцев вам полагаются вычеты (13400+1400)*11=162800 руб.

Налог к уплате по процентам составит
(189647-152800)*13%=4790 руб.

А если было лечение/обучение у вас, детей или супруги или фитнес у вас тысяч на 37, то вообще ничего не придется платить.

(P.S. Встречалась информация, что с процентов по вкладам вычеты на детей не даются, но так это или нет, сказать не могу. Скорее всего, не так. Моей знакомой дали.

P.S2. Скорее всего, придется повозиться при заполнении.)

А что, проценты по месяцам можно разбивать произвольно, а не как они платились фактически?

 

[3mmm]

А почему в личном кабинете налогоплательщика у некоторых банков в справке 2 НДФЛ налог 0?

Где в лк вы видите у банков справки 2 ндфл?
На компе тыкаю в закладку Доходы (Сведения о доходах), подзакладка Справки о доходах -> раскрываю 2024 и, кроме справок от своего работодателя, вижу только налог на превышение 4000 руб, с суммы, выплаченной финуслугами.

PS 75 подозрительно совпадает с 13% от 575.

 

[Жорж]

Учитывается для чего? И что за таинственные "период пополнения" и "период окончания вклада" ? У вклада есть ДАТА окончания вклада, при чём здесь период?
Начисление процентов на сумму пополнения вклада начинается со следующего дня, от даты пополнения.

Например есть пополняемый вклад на 2 года в совкомбанке открытый в 24м (проценты в конце срока), я его пополню в конце 25го - получается что лимит безналоговый по нему будет браться и из24 и из 25 и из26го?

Где то слышал звон про то, что банк может проводить расчет процентов в конце каждого года к примеру а выплату уже в конце. Вот и возник вопрос

 

[3mmm]

Например есть пополняемый вклад на 2 года в совкомбанке открытый в 24м (проценты в конце срока), я его пополню в конце 25го - получается что лимит безналоговый по нему будет браться и из24 и из 25 и из26го?

Где то слышал звон про то, что банк может проводить расчет процентов в конце каждого года к примеру а выплату уже в конце. Вот и возник вопрос

У вас из-за звона каша в голове.
Вы употребляете термины, смысла которых не понимаете. Плюс придумываете какие-то свои термины, понятные только вам.

Почитайте для начала, как считается налог на % по вкладам. Например, на сайте налоговой.

 

[Rin-go]

Где в лк вы видите у банков справки 2 ндфл?
На компе тыкаю в закладку Доходы (Сведения о доходах), подзакладка Справки о доходах -> раскрываю 2024 и, кроме справок от своего работодателя, вижу только налог на превышение 4000 руб, с суммы, выплаченной финуслугами.
Посмотреть вложение 43264

PS 75 подозрительно совпадает с 13% от 575.

У меня в личном кабинете есть 7 справок от банков. Альфа (видимо брокерский - акция), русский стандарт (пригласи друга), озон (пригласи друга) и тд. Финуслуги тоже есть справка но там всего 3000 за осаго и без налога. Вычет применен

 

[Pechatnik]

Например есть пополняемый вклад на 2 года в совкомбанке открытый в 24м (проценты в конце срока), я его пополню в конце 25го - получается что лимит безналоговый по нему будет браться и из24 и из 25 и из26го?

Где то слышал звон про то, что банк может проводить расчет процентов в конце каждого года к примеру а выплату уже в конце. Вот и возник вопрос

Увидели в 25году проценты, налоговая их 25 годом и учтет, придут 26 годом- учтет 26. Выписка обычно показывает. Если проценты в конце срока- смотрите в какой году этот срок

 

[3mmm]

У меня в личном кабинете есть 7 справок от банков. Альфа (видимо брокерский - акция), русский стандарт (пригласи друга), озон (пригласи друга) и тд. Финуслуги тоже есть справка но там всего 3000 за осаго и без налога. Вычет применен

Понятно.
Тогда, отвечая на ваш вопрос: надо смотреть на условия конкретной акции, в конкретном банке, как начисляется вознаграждение по акции (например бонус, с необлагаемой суммой 4 000 руб), и сколько составляет налог.

 

[serge3000ss]

Например есть пополняемый вклад на 2 года в совкомбанке открытый в 24м (проценты в конце срока), я его пополню в конце 25го - получается что лимит безналоговый по нему будет браться и из24 и из 25 и из26го?

смотрите, всё просто - доходы попадают в тот налоговый период (в тот год), в каком они выплачены (капитализация это тоже выплата процентов, даже если Вы проценты снять не можете). В вашем случае проценты выплатят в конце срока вклада, в 2026 году, попадают они в налоговый период 2026 год, заплатить налог за доход, полученный в 2026 году, нужно будет до 1 декабря 2027 года.
При этом абсолютно неважно, когда и насколько Вы пополните этот вклад - это повлияет только на общую сумму полученного в конце срока дохода.

С этим всё понятно, надеюсь?

Теперь что касается суммы налога на полученный доход. Каждый год налогоплательщику предоставляется необлагаемая налогом сумма, которая вычисляется как максимальная ключевая ставка (берём максимальную из всех КС на 1-е число каждого месяца года), умноженная на коэффициент (1 миллион рублей). Полученное значение в рублях вычитается из общего дохода за данный год (эта сумма без налога, на остальной стандартная ставка по шкале НДФЛ).
Если у Вас в 2024, 2025 годах сумма полученного дохода будет меньше необлагаемого лимита, то этот неизрасходованный "излишек" необлагаемой суммы может быть перенесён на следующие налоговые периоды, если у Вас есть долгосрочные вклады (сроком более 15 месяцев).
(По данному вкладу, где выплата в конце срока неважно когда и насколько он пополнен, проценты всё равно выплатят в конце срока вклада, поэтому сумма пополнения не влияет ни на какие лимиты за 2024 и 2025 год.)

Тем самым повышают привлекательность долгосрочных вкладов с выплатой в конце.

Если у Вас ежегодно доход от вкладов превышает необлагаемую годовую сумму, то никаких "излишков" нет и ничего никуда не переносится - поэтому это применимо далеко не для всех вкладчиков.

 

[serge3000ss]

Например, на сайте налоговой.

Ошибка 404​

 

[3mmm]

Ошибка 404​

Однако.
Впервые встречаю сайт, для которого важны слэши в конце ссылок (на автомате скопировал ссылку без слэша в конце строки).

PS Попросил модератора исправить.

 

[serge3000ss]

Попросил модератора исправить.

теперь открывается.

Отмечу, что в данной статье нет ничего про особенности налогообложения доходов от вкладов сроком действия более 15 месяцев.

я имею в виду Федеральный закон от 8 августа 2024 г. N 259-ФЗ "О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации о налогах и сборах"