Индивидуальный Инвестиционный Счет (ИИС) (читают 11)

[AlexM-68]

На иис3 страхуются деньги?

Нет, это не вклад, АСВ тут не поможет. ЕМНИП, были какие-то предложения на эту тему, но, насколько я помню, это закончилось ничем. Опять же - от чего страховка? Разве что от "безвременной кончины" брокера, больше ни на какие риски страховка распространяться не может ни при каком раскладе.
Хотя, я больше знаю про ИИС-1, а ИИС-3 вроде как ПДС, там что-то есть...

 

[YuriS]

Узнала еще про налог при закрытии ИИС, точнее про его примерную сумму, чего-то немаленький он совсем, около 22 тыс.

Это за ОФЗ, или за LQDT?

Сбер весной 2024г. закрыл, никаких препятствий не чинил.. Были намёки, что неплохо бы продать часть активов для уплаты налога, но я их игнорировал, сказав, что с ФНС я как-нибудь разберусь..

А сейчас нам Сбер даст спокойно закрыть ИИС, или может там тоже могут с БС налог сразу содрать при продаже SBMM?

 

[stranger777]

А если не по упрощенке на налоговый вычет подавать документы, там же нужен договор с брокером.
А где его взять то ? Топать в ВТБ ? Открывал в 2021 этот ИИС через приложение. Бумажных документов не было никаких.
P.S. Дилемма теперь - подождать 10.02 и подать по упрощенке, как обычно, а потом закрыть ИИС, либо закрыть после праздников, но оформлять все самому.

 

[makSimus77]

А если не по упрощенке на налоговый вычет подавать документы, там же нужен договор с брокером.
А где его взять то ? Топать в ВТБ ? Открывал в 2021 этот ИИС через приложение. Бумажных документов не было никаких.
P.S. Дилемма теперь - подождать 10.02 и подать по упрощенке, как обычно, а потом закрыть ИИС, либо закрыть после праздников, но оформлять все самому.

Там же где отчеты брокерские в приложении можно онлайн заказать. Самому оформить ничего сложного с сайта налоговой можно все отправить онлайн.

 

[AlexM-68]

Это за ОФЗ, или за LQDT?

Это по совокупности. Но LQDT сюда не входят, они пока не проданы, дохода от них пока нет, налога тоже. Доход возникнет при продаже на БС, налог с этого дохода удержат при выводе с БС в банк.

А сейчас нам Сбер даст спокойно закрыть ИИС, или может там тоже могут с БС налог сразу содрать при продаже SBMM?

Навряд ли Сбер изменил это правило. Да и вообще, лишнего же не возьмут, пусть идёт как идёт..

 

[Инжиринка]

Это за ОФЗ, или за LQDT?

Это по совокупности. Но LQDT сюда не входят, они пока не проданы, дохода от них пока нет, налога тоже. Доход возникнет при продаже на БС, налог с этого дохода удержат при выводе с БС в банк.

Да за ОФЗ 26222. Покупка в декабре 2021 г., погашение в октябре 2024 г. Сумма к октябрю 2024 г. с учетом взносов около 1.2 млн.
заработано около 170 тыс., налог около 22 тыс.
Информация о доходе и налоге получена сегодня на ГЛ ВТБ.

 

[Cardiolog]

Инжиринка, Вы в каком дежурном офисе с работающей Привилегией были?

 

[Инжиринка]

Не хотелось бы раскрывать свой город местожительства
Если интересует список дежурных офисов на праздники, то брала здесь https://www.vtb.ru/about/offices/
Удобнее скачать таблицу и искать.
В графе таблицы Премиальная сеть, будет написано есть ли она в офисе.

 

[antidote]

Попробовала сейчас подать на упрощенный вычет.
Подавать за 2024 год оказывается теперь можно после 10.02.2025 г.

Позвонила еще на ГЛ ВТБ, узнать можно ли сегодня в дежурном отделении закрыть ИИС. Нельзя, только с 09.01.2025 г., т.к. зона Привилегия в дежурных отделениях на праздники не работает.
Хотя я посмотрела в таблице График работы ВТБ на праздники и там указано что зона Привилегия в некоторых дежурных отделениях работает, в том числе и сегодня в том отделении, куда я собиралась идти.
ИИС закрывать в ВТБ только в зоне Привилегия.
Узнала еще про налог при закрытии ИИС, точнее про его примерную сумму, чего-то немаленький он совсем, около 22 тыс.

Объясните пожалуйста про налог, за что они берут?

 

[Инжиринка]

Объясните пожалуйста про налог, за что они берут?

Да за ОФЗ 26222. Покупка в декабре 2021 г., погашение в октябре 2024 г. Сумма к октябрю 2024 г. с учетом взносов около 1.2 млн.
заработано около 170 тыс., налог около 22 тыс.
Информация о доходе и налоге получена сегодня на ГЛ ВТБ.

Налог за владение ОФЗ на ИИС
- на положительную разницу между покупкой ОФЗ и погашением по сроку
- на купоны, были выплаты по 2 раза в год на сам ИИС

 

[antidote]

В офисе втб девушка сказала, что по упрощенке с 1 марта. Горячая линия втб, что с 10февраля.

сайт налог ру написано про упрощенку:
^^^В случае наличия права у налогоплательщика на получение налогового вычета, налоговым органом направляется налогоплательщику в «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц» предзаполненное заявление для его утверждения.
Такое заявление налоговый орган формирует не позднее 20 марта (по сведениям представленным до 25 февраля) и не позднее 20 дней в случае представления сведений после 25 февраля.
Поэтому, до появления предзаполненного заявления в «Личном кабинете налогоплательщика для физических лиц» не требуется осуществлять каких-либо действий^^^
https://www.nalog.gov.ru/rn77/ndfl_easy/

 

[Инжиринка]

Верю ЛК ВТБ.
В ИБ ВТБ, нажать Сервисы, потом Госуслуги и выплаты, потом Налоговые вычеты, выбрать вид вычета за пополнение ИИС, потом Подать новую заявку. В заявке выбрать год 2024.
И получите надпись в окошке, что подать на упрощенный вычет на ИИС можно после 10.02.

 

[Инжиринка]

В ЛК ВТБ сегодня поменяли запись что ИИС закрыт, на 4 скрине видно, подала заявление на закрытие ИИС вчера в офисе.
Но фактическое закрытие ИИС может длиться до 14 дней, поэтому не торопимся открывать новый ИИС, пока не будет 100% подтверждения что старый ИИС закрыт.

 

[Инжиринка]

Перебрала все сохраненные сообщения по ИИС с склянок. Нашла почему у меня мысль не уходила про 3-НДФЛ при закрытии ИИС.
Вот что писал уважаемый BAY

"Окончательный расчет налога производится брокером в январе по итогам прошедшего года (ВТБ - до 22 января, Открытие - до 25 января). Налог удерживается из рублевых остатков на брокерском счете. Удержать налог с ИИС, валютных остатков или путем продажи ценных бумаг, принадлежащих владельцу счета, брокер не может.
Если на брокерском счете недостаточно средств для удержания налога, то, как правило, брокер направляет владельцу счета письмо с предложением пополнить счет.
Если до конца января деньги на брокерский счет так и не поступят, то, в соответствии с п. 14 ст. 226.1 НК РФ, брокер в срок до 1 марта направит извещение в ИФНС.
В этом случае налогоплательщик будет должен оплатить налог самостоятельно.
Если вы оформляете налоговую декларацию (3-НДФЛ), например, если вы получаете вычеты, то в декларации нужно указать неоплаченный налог. Он будет сальдирован с другими налогами и вычетами.
Если налоги окажутся больше вычетов, то их необходимо оплатить не позднее 15 июля."

Теперь дилема заплатить ли сразу налог по ИИС в январе или нет. При наличии необходимости подать 3-НДФЛ:
1. Переживаю получится ли правильно заполнить, учитывая кривое ПО ФНС и отсутствие опыта заполнения в части налога ИИС.
2. Если уплата налога до 15.07 имеет быть место, то придется платить сразу все, включая и налоги на % по вкладам?
3. К 01.12 финансовая нагрузка будет больше, примерно посчитала налог по % по вкладам выходит более 100 тыс. + налог по ИИС,

 

[antidote]

В ЛК ВТБ сегодня поменяли запись что ИИС закрыт, на 4 скрине видно, подала заявление на закрытие ИИС вчера в офисе.
Но фактическое закрытие ИИС может длиться до 14 дней, поэтому не торопимся открывать новый ИИС, пока не будет 100% подтверждения что старый ИИС закрыт.

А они какое-то сообщение или письмо присылают о закрытии ИИС? У меня пока без изменений.

 

[МихВас]

Теперь дилема заплатить ли сразу налог по ИИС в январе или нет. При наличии необходимости подать 3-НДФЛ:

Так у Вас же налоговая база образовалась за 2025 год по факту закрытия ИИС, а не за 2024 год. Почему тогда считаете, что срок оплаты налога по закрытому ИИС в 2025 году, а не в 2026?

1. Переживаю получится ли правильно заполнить, учитывая кривое ПО ФНС и отсутствие опыта заполнения в части налога ИИС.

Получится усё. Скачаете программу Декларация (для каждого налогового периода она своя) с сайта ФНС и ее будете "мучить", а не в ЛК ФНС он-лайн форму

2. Если уплата налога до 15.07 имеет быть место, то придется платить сразу все, включая и налоги на % по вкладам?

Я не уверен, что налог с % дохода по вкладам нужно будет уплатить в те же сроки, что и по закрытому ИИС. После праздников тренькните в ФНС или ножками сходите проконсультироваться. Можно конечно еще запрос им отправить через ЛК ФНС, но лучше очная консультация, чем переписка "твоя-моя-не понимай-я не то имела ввиду"

Плюс, возможно, можно будет сальдировать встречные требования в части налоговых платежей. Условно, с зарплаты налог уплачен работодателем, был взнос на ИИС, положен вычет (возврат средств), но есть налог (неоплаченный) с закрытого ИИС. Если сальдо плюсовое - Вам должны вернуть из бюджета, минусовое - Вы должны доплатить в бюджет

 

[AlexM-68]

Теперь дилема заплатить ли сразу налог по ИИС в январе или нет

Брокер выставит налог с ИИС к уплате в январе- что ж, заплатИте.. Хотя можно и не платить..
Опять же, уважаемый Verges недавно подтверждал, что долг по налогам с ИИС должны выставить со сроком уплаты до 1 декабря следующего года. В вопросах налогового законодательства я ему вполне доверяю. Вообще, ИМХО нельзя принудительно сальдировать вычет за 2024 налоговый период и налог, возникший по ИИС в 2025 налоговом периоде...

 

[Ванильный дождь]

Так у Вас же налоговая база образовалась за 2025 год по факту закрытия ИИС, а не за 2024 год. Почему тогда считаете, что срок оплаты налога по закрытому ИИС в 2025 году, а не в 2026?


Получится усё. Скачаете программу Декларация (для каждого налогового периода она своя) с сайта ФНС и ее будете "мучить", а не в ЛК ФНС он-лайн форму

Так все-таки нужно подавать декларацию по ИИС или нет? Вроде как налоговая выставляет налог (брокер сообщит о сумме налога) , который нужно будет оплатить до 01 декабря.

 

[МихВас]

Так все-таки нужно подавать декларацию по ИИС или нет?

Если планируете получать вычет (не важно какой), то подавать декларацию надо и включать туда налог, образовавшийся и не уплаченный при закрытии ИИС. В противном случае, подавать декларацию не надо - брокер сам, как налоговый агент по брокерским и инвест счетам, передаст инфу об уплате/не уплате Вами налога в ФНС, а уж ФНС в означенные законом сроки выставит Вам требования о необходимости уплаты в бюджет налога (если Вы ранее не внесли на БС необходимую для уплаты налога сумму и брокер не смог ее с Вас удержать, если же внесли на БС средства и при закрытии ИИС брокер удержал налог в полном объеме (тут вопрос, можно ли заплатить налог частично брокеру, а остаток через требование ФНС), то в ЛК ФНС будет инфа об этом - какой доход образовался, какой налог посчитан и сколько брокер удержал как налоговый агент.
Поскольку налог с дохода на БС я оплачиваю брокеру, то у меня в ЛК ФНС есть об этом инфа отдельной строкой в источнике дохода с суммами, но даже если бы я не оплатил брокеру выставленный налог, то в ЛК ФНС все равно бы была об этом информация, но уже с требованием об уплате налога, неудержанного брокером с моего БС).

Брокер выставит налог с ИИС к уплате в январе- что ж, заплатИте

А как он его выставит, ведь ИИС закрыт в 2025 году, доходы по ИИС за время его действия будут отнесены к 2025 году, а брокер в январе выставляет налог тока за прошедший налоговый период - 2024 год?

Вообще, ИМХО нельзя принудительно сальдировать вычет за 2024 налоговый период и налог, возникший по ИИС в 2025 налоговом периоде...

Правильно, не стал писать вариант наличия за 2025 год (год закрытия ИИС) права на получения вычетов (стандартный, имущественный, социальный) или на взнос на вновь открытый в 2025 году ИИС-3

 

[AlexM-68]

Но всё это - потом, в 2026 году..